招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基金托管協議
招商資管中證同業存單AAA指數
7天持有期證券投資基金
托管協議
基金管理人：招商證券資產管理有限公司
基金托管人：中國建設銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協議當事人-----------------------------------------3
二、基金托管協議的依據、目的和原則------------------------------4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查----------------------4
四、基金管理人對基金托管人的業務核查----------------------------9
五、基金財產保管------------------------------------------------9
六、指令的發送、確認和執行-------------------------------------13
七、交易及清算交收安排-----------------------------------------16
八、基金凈值計算和會計核算-------------------------------------21
九、基金收益分配-----------------------------------------------26
十、基金信息披露-----------------------------------------------27
十一、基金費用-------------------------------------------------29
十二、基金份額持有人名冊的保管---------------------------------31
十三、基金有關文件和檔案的保存---------------------------------32
十四、基金管理人和基金托管人的更換-----------------------------32
十五、禁止行為-------------------------------------------------35
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算---------------------36
十七、違約責任-------------------------------------------------38
十八、法律適用和爭議解決---------------------------------------39
十九、托管協議的效力-------------------------------------------39
二十、其他事項-------------------------------------------------40
二十一、托管協議的簽訂-----------------------------------------40
1
鑒于：
鑒于招商證券資產管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續的有限責任公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能
力，擬募集發行招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基金；
鑒于中國建設銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續的銀行，按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于招商證券資產管理有限公司擬擔任招商資管中證同業存單AAA指數7
天持有期證券投資基金的基金管理人，中國建設銀行股份有限公司擬擔任招商
資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基金的基金托管人；
為明確招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基金（以下簡
稱“本基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托
管協議；
除非另有約定，《招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基
金基金合同》（以下簡稱“基金合同”、“《基金合同》”）中定義的術語在
用于本托管協議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依
其條款解釋。
2
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：招商證券資產管理有限公司
住所：深圳市前海深港合作區南山街道聽海大道5059號前海鴻榮源中心A座
2501
法定代表人：易衛東
設立日期：2015年4月3日
批準設立機關及批準設立文號：《關于核準招商證券股份有限公司設立資產管
理子公司的批復》（證監許可〔2015〕123號）
組織形式：有限責任公司
注冊資本：10億元
存續期限：持續經營
聯系電話：95565
（二）基金托管人
名稱：中國建設銀行股份有限公司（簡稱：中國建設銀行）
住所：北京市西城區金融大街25號
辦公地址：北京市西城區鬧市口大街1號院1號樓
郵政編碼：100033
法定代表人：張金良
成立日期：2004年09月17日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀行業監督管理委員會銀監復[2004]143
號
基金托管業務批準文號：中國證監會證監基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
3
存續期間：持續經營
經營范圍：吸收公眾存款；發放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結算；辦
理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供
信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經中國銀行
業監督管理機構等監管部門批準的其他業務。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協議的依據
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以下簡稱“《流動性風險管理
規定》”）等有關法律法規、《基金合同》及其他有關規定制訂。
（二）訂立托管協議的目的
訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及職
責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
（四）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和
招募說明書的規定。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金投
4
資范圍、投資對象進行監督。《基金合同》明確約定基金投資風格或證券選擇標準
的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式，將擬投資的標的證券庫提供給基金
托管人，基金管理人可以根據實際情況的變化，對標的證券庫予以更新和調整并及
時書面通知基金托管人。基金托管人根據上述投資范圍對基金實際投資是否符合
《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監督。
本基金主要投資于標的指數成份券及備選成份券。為了更好地實現投資目標，
本基金還可以投資于非屬成份券及備選成份券的其他同業存單、國內依法發行或上
市的債券（包括國債、央行票據、金融債券、公司債券、企業債券、次級債券、可
分離交易可轉債的純債部分、地方政府債券、政府支持債券、政府支持機構債券）、
非金融企業債務融資工具（中期票據、短期融資券、超短期融資券等）、資產支持
證券、債券回購、銀行存款（包括協議存款、定期存款及通知存款等）、貨幣市場
工具、現金等，以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符
合中國證監會相關規定）。
本基金不進行股票等權益類資產的投資，也不投資于可轉換債券（可分離交易
可轉債的純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于同業存單的比例不低于基金資產的80%；
本基金投資于標的指數成份券及其備選成份券的比例不低于本基金非現金基金資
產的80%；本基金持有的現金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產
凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金投
資、融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督：
1、本基金投資于同業存單的比例不低于基金資產的80%；本基金投資于標的
指數成份券及其備選成份券的比例不低于本基金非現金基金資產的80%；
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2、本基金持有的現金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值
的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3、本基金投資的債券、非金融企業債務融資工具、資產支持證券剩余期限或
回售期限在397天以內（含397天）；
4、本基金投資的銀行存款、債券回購、央行票據、同業存單的期限在1年以
內（含1年）；
5、本基金主動投資的金融工具（包括同業存單、信用債、非金融企業債務融
資工具、銀行存款、相關機構作為原始權益人的資產支持證券及中國證監會認定的
其他品種）的主體信用評級不低于AAA；信用評級主要參照最近一個會計年度的
主體信用評級，如果對發行人同時有兩家以上境內評級機構（不包含中債資信）評
級的，應采用孰低原則確定其評級；本基金持有上述金融工具期間，如果其信用評
級下降不再符合前述標準，應在評級報告發布之日起3個月內調整至符合約定；
6、本基金持有一家公司發行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10％，完
全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例
限制；
7、本基金管理人管理且在本基金托管人處托管的全部基金持有一家公司發行
的證券，不超過該證券的10％，完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基
金品種可以不受此條款規定的比例限制；
8、本基金投資于同一商業銀行的銀行存款及其發行的同業存單、債券、相關
機構作為原始權益人的資產支持證券及中國證監會認定的其他金融工具占基金資
產凈值的比例合計不得超過10%；
9、本基金基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
10、本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
10%，因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
11、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金
資產凈值的10％；
6
12、本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
13、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該
資產支持證券規模的10％；
14、本基金管理人管理且在本基金托管人處托管的全部基金投資于同一原始權
益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的10％；
15、法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第2、5、10項情形之外，因證券市場波動、證券發行人合并、基金規
模變動、標的指數成份券調整、標的指數成份券流動性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日
內進行調整，法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基
金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合
同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準，但須提前公
告。
（三）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對本托管
協議第十五條第（九）款基金投資禁止行為通過事后監督方式進行監督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從
事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披
露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事
通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。
如法律、行政法規或監管部門取消或調整上述禁止性規定，基金管理人在履行
適當程序后可不受上述規定的限制或按調整后的規定執行。
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（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金資
產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督
和核查。
（五）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反
法律法規、《基金合同》和本托管協議的規定，應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核
查。基金管理人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托
管人發出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規原因及糾正期限，
并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內，基金托管人有權隨時對通知事
項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能
在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。
（六）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、《基金合同》
和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理人應
在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人
按照法律法規、《基金合同》和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報
告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（七）若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當及時通知基金管理
人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（八）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正當
理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本托管協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監會。
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四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基
金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清
算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬
管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定時，應及時以電話或書面形式
通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金
管理人發出回函，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上
述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告中國證監會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正當
理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手
段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，
基金管理人應報告中國證監會。
五、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經紀機構的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，確保基金
財產的完整與獨立。
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5、基金托管人按照《基金合同》和本協議的約定保管基金財產，如有特殊情
況雙方可另行協商解決。基金托管人未經基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配本基金的任何資產（不包含基金托管人開戶銀行或交易/登記結算機構扣收交
易費、結算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人
應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理
人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人對此不承擔任何責任，但
應予以必要的協助與配合。
7、除依據法律法規和《基金合同》的規定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業機構開立
的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，基金管理人應
將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規定
時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資，出具
驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為
有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人
按規定辦理退款等事宜。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人可以基金的名義在其營業機構開立基金的托管資金賬戶，并根
據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人
保管和使用。
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2、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。
4、在符合法律法規規定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶
辦理基金資產的支付。
5、基金管理人應于基金清算后及時完成收益兌付、費用結清及其他應收應付
款項資金劃轉，在確保后續不再發生款項進出后的10個工作日內向基金托管人發
出銷戶申請。
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與基
金聯名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。
證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付，待本基金啟始運營后,基金管理人可
向基金托管人發送劃款指令,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金管理
人。
4、基金管理人為基金財產在證券經紀機構開立證券資金賬戶，用于基金財產
證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算，
并與基金托管人開立的基金托管資金賬戶建立第三方存管關系。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存放
在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內的證券交易資金清算由基金管理
人所選擇的證券經紀機構負責，證券資金賬戶內的資金，只能通過證銀轉賬方式將
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資金劃轉至基金托管資金賬戶，不得將資金劃轉至任何其他銀行賬戶。第三方存管
對應關系一經確定，不得更改，如果必須更改，應由基金管理人發起，經過基金托
管人書面確認后，重新建立第三方存管對應關系。基金托管人和基金管理人不得出
借或轉讓證券賬戶、證券資金賬戶，亦不得使用證券賬戶或證券資金賬戶進行本基
金業務以外的活動。基金管理人承諾證券資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助
資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立托管資金賬戶以外的其他銀行賬戶。基金托
管人不負責辦理場內的證券交易資金清算，也不負責保管證券資金賬戶內存放的資
金。
5、賬戶注銷時，在遵守中國證券登記結算有限責任公司的相關規定下，由基
金管理人和基金托管人協商確認主要辦理人。賬戶注銷期間，主要辦理人如需另一
方提供配合的，另一方應予以配合。
6、若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規定，則基金托管
人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。
（五）銀行間賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行
間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據中國人民銀行、
銀行間市場登記結算機構的有關規定，在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬
戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、在本托管協議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規規定和《基金
合同》約定的其他投資品種的投資業務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協助基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，開立有
關賬戶。該賬戶按有關規則使用并管理。
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
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基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管人
存放于基金托管人的保管庫，也可存入法律法規有關規定允許的各類代保管庫，保
管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買和轉
讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對由基金托管人以外機
構實際有效控制或保管的資產不承擔任何責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管理
人、基金托管人保管。除本協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有
關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以保證基金管理人和基金托
管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同
傳真給基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保
管期限不低于法律法規規定的最低期限。
六、指令的發送、確認和執行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件原件，內容包括被授權人名
單、預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限，并加蓋
單位公章。
3、基金托管人在收到授權文件原件并經電話確認后，授權文件即生效。如果
授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并
經電話確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件并經電話確認
的時點為授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權
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人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規規定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
1、指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、收付款賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。
（三）指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送
基金管理人發送指令應采用傳真方式或雙方協商一致的其他方式。
基金管理人應按照法律法規和《基金合同》的規定，在其合法的經營權限和交
易權限內發送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授權人依約
定程序發出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更
改對被授權人的授權，并且基金托管人根據本協議確認后，則對于此后該被授權人
無權發送的指令，或超權限發送的指令，基金管理人不承擔責任，授權已更改但未
經基金托管人確認的情況除外。
指令發出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關文件及劃款指令加蓋
印章后發至基金托管人并電話確認，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金交收事
宜。如果銀行間結算系統已經生成的交易需要取消或終止，基金管理人以書面通知
基金托管人。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應
指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒與授權文件
進行表面真實性及權限范圍核對，復核無誤后應在規定期限內執行，不得延誤，如
有疑問必須及時通知基金管理人。
3、指令的時間和執行
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基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發送指令并確認。對于要求
當天到賬的指令，必須在當天15:30前向基金托管人發送，15:30之后發送的，基
金托管人盡力執行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，則
指令需要提前2個工作小時發送，并相關付款條件已經具備。基金托管人將視付款
條件具備時為指令送達時間。基金管理人應確保基金托管人在執行指令時，基金托
管資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金
管理人符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令不得拖延或拒絕執行。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規、監管規定、《基金合
同》或本協議的約定，或指令發送人員無權或超越權限發送指令。
基金托管人發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執行，并及時通知基金管
理人改正。如需基金托管人撤銷尚未執行的指令，基金管理人應出具作廢指令或作
廢說明，并電話通知基金托管人。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于自身過錯，未按照基金管理人發送的符合法律法規、監管規定、
《基金合同》和本協議約定的指令執行并對基金財產或投資人造成的直接損失，由
基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（六）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將加蓋公章
的新的授權文件以郵件發送掃描件的方式通知基金托管人，并經電話確認后生效，
原授權文件同時廢止。新的授權文件應當在郵件發出后七個工作日內送達基金托管
人文件正本。新的授權文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權文
件掃描件內容執行有關業務，如果新的授權文件正本與掃描件內容不同，由此產生
的責任由基金管理人承擔。基金托管人更換接受基金管理人指令的傳真號或郵箱地
址，應提前通知基金管理人。
（七）其他事項
15
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與
預留的授權文件內容表面相符進行檢查，如發現問題，應及時報告基金管理人，基
金托管人對執行基金管理人的有效指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合同
或協議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過戶事
宜承擔相應責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券買賣的證券經紀機構
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經紀機構的標準和程序。基金管理人應
代表基金與被選擇的證券經紀機構簽訂證券經紀合同或其他約定的形式。基金管理
人、基金托管人和證券經紀機構就本基金參與證券交易的具體事項另行簽訂證券經
紀服務協議，明確三方在本基金參與場內證券買賣中的各類證券交易、證券交收及
相關資金交收過程中的職責和義務。基金管理人應及時將基金傭金費率等基本信息
以及變更情況以書面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露關于選擇
證券公司的標準和程序等信息。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金通過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理本基
金進行結算。本基金其它證券交易由基金托管人或相關機構負責結算，場外資金匯
劃由基金托管人根據基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
證券經紀機構代理本基金財產與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結算業務，并承擔由證券經紀機構原因造成的正常結算、
交收業務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業務無法完成，
責任由基金管理人承擔。
對于任何原因發生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協商解決。
16
由于相關方過錯在清算上造成基金財產的直接損失，應由過錯方承擔相應責任。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。每個工作日對外披露凈值之前，必須保
證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記
錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由
基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每個估值日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。
（三）基金申購和贖回業務處理的基本規定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給
基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負
責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時
劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完
整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據，如因各種原
因，該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發
送的數據，雙方各自按有關規定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務，應保證上述相關
事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
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6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管資金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應負責向有關當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應按時撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥
付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款
義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和
與投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申購資金
1、T+1日15:00前，登記機構根據T日基金份額凈值計算基金投資者申購基
金的份額，并將清算確認的有效數據和資金數據匯總傳輸給基金托管人。基金管理
人和基金托管人據此進行申購的基金會計處理。
2、T+2日15:00前，基金管理人應將確認后的有效申購款劃到在基金托管人
的營業機構開立的基金托管資金賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是否到
賬，并對申購資金進行賬務處理。如款項不能按時到賬，由基金管理人負責處理。
（五）贖回資金
1、T+1日15:00前，基金管理人將T日贖回確認數據匯總傳輸給基金托管人，
基金管理人和基金托管人據此進行贖回的基金會計處理。
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2、基金管理人在賬戶資金充足、劃款指令于T+2日向基金托管人發出的條件
下，基金托管人將贖回資金（含贖回費）于T+3日12:00前劃往基金管理人指定的
資金清算的專用賬戶。特殊情況時，雙方協商處理。劃款當日基金管理人和基金托
管人對贖回資金進行賬務處理。
（六）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業務之前，基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協商。
2、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理，具體資
金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的
公告執行。
3、本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及《基金合同》的約定進
行公告。
（七）基金現金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規定在中國證監會規定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發送現金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（八）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，基金管理人應與存款銀行簽訂具體存款協議，包
括但不限于以下內容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金托
管資金賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃
往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進行更名、轉讓、掛失、質押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能導
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致財產轉移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在
過渡賬戶中不出現滯留，不被挪用。
2、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。基金托管人負責依
據基金管理人提供的銀行存款投資合同/協議、投資指令、支取通知等有關文件辦
理資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。基金托管
人負責對存款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真偽的辨別，不承擔
存款開戶證實書對應存款的本金及收益的安全。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前以書面或雙方認可的
其他方式通知基金托管人，以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業務操作程序。
因發生逾期支取、提前支取或部分提前支取，基金托管人不承擔相應利息損失及逾
期支取手續費。
4、對于已移交基金托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，基金托管人應
安全保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交基金托管人保管的，基金
托管人應向基金管理人進行必要的催繳和風險提示；提示后仍不將相關實物憑證送
達基金托管人保管的，出于托管履職和盡責，基金托管人可視情況采取必要的風險
控制措施：（1）建立風險預警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的存款銀行，
主動發函基金管理人盡量避免在此類銀行進行存款投資；（2）在定期報告中，對
未按約定送達基金托管人保管的實物憑證信息進行規定范圍信息披露；（3）未送
達實物憑證超過送單截止日后30個工作日，且累計超過3筆（含）以上的，部分
或全部暫停配合基金管理人辦理后續新增存款投資業務，直至實物憑證送達基金托
管人保管后解除。實物憑證未送達但存款本息已安全劃回托管資金賬戶的，以及因
發生特殊情況由基金管理人提供相關書面說明并重新承諾送單截止時間的，可剔除
不計。
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八、基金凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的金額。基金份額凈值是按照
每個估值日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算，精確到
0.0001元，小數點后第五位四舍五入。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈
值精度應急調整機制。國家另有規定的，從其規定。
基金管理人每個估值日計算基金資產凈值及基金份額凈值，并按規定公告。
為避免基金份額持有人利益因基金份額凈值精度受到不利影響，基金管理人可
提高基金份額凈值的精度。
2、基金管理人應每估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或《基
金合同》的規定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產估值后，將基
金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公
布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的同業存單、債券、資產支持證券、銀行存款本息、應收款項、其
它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）已上市的固定收益品種的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值
全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收
款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估
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值全價進行估值，同時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登
記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
3）交易所上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的債券，實行全價
交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤
價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（2）未上市的固定收益品種的估值
對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況
下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（4）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協議或合同利率逐日確
認利息收入。
（5）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。
（6）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（7）相關法律法規以及監管部門、自律規則另有規定的，從其規定。如有新
增事項，按國家最新規定估值。
（8）對于發行人已破產、發行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服務
機構可在提供推薦價格的同時提供價格區間作為公允價值的參考范圍以及公允價
值存在重大不確定性的相關提示。基金管理人在與基金托管人協商一致后，可采用
價格區間中的數據作為該債券投資品種的公允價值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協商解決。
22
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，基金管理人
向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果
對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（6）項進行估值時，所造成的
誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、全國銀行間市場及其登記結算
公司、指數編制機構及存款銀行、第三方估值基準服務機構等發送的數據錯誤等原
因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
未能發現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠
償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成
的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的
準確性、及時性。當基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發生估值錯誤時，
視為基金份額凈值錯誤。
1、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人
并報中國證監會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公
告，并報中國證監會備案。當發生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此
給基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差
錯情形，有權向其他當事人追償。
23
2、當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償
時，基金管理人和基金托管人根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后按以下
條款進行賠償：
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執行，
由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
（2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，而
且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出
錯且造成基金份額持有人損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償
金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費
和托管費的比例各自承擔相應的責任。
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新
計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金
管理人負責賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基
金管理人負責賠付。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結果為準。
4、前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行業另
有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商確
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認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規規定、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
（五）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露
主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地設
置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存
在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對
不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據完全一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在每個季度
結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起2個月
內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起3個月內完成基金年度報告的編制。
基金年度報告的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定的會計
師事務所審計。《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度
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報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托管
人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查
明原因，進行調整，調整以國家有關規定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。如果基
金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管
理人按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備
案。
（九）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金
托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進行收
益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益
分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金
紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的
收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的基
金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金每一基金份額享有同等分配權；
5、基金份額持有人持有的基金份額（原份額）所獲得的紅利再投資份額的持
有期限，按原份額的持有期限計算；
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6、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
在不違反法律法規且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金
管理人與基金托管人協商一致并履行適當程序后，可對基金收益分配原則進行調整，
并及時公告。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在規
定媒介公告。
（四）基金收益分配中發生的費用
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投資
者的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金登記機
構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為基金份額。紅利再投資的計算方法，依
照《業務規則》執行。
（五）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、《基金合同》的有關規定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露辦法》、《流動性風險管理規定》及其他有關規定進行信息披露外，基
金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予
保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
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2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因審計、法律等專業服務向外部專業顧問提供信息。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協議、基
金產品資料概要、基金份額發售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金
季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間
的信息披露、清算報告、投資資產支持證券相關公告、中國證監會規定的其他信息。
基金年度報告中的財務會計報告需經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師
事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，基
金托管人應當按照相關法律法規和《基金合同》的約定，對于上一款規定的應由基
金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人復核的信息，基金管理人在公告前應告知基金托管人。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督，保證其履行按照法定方式和
限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過規定
媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規定
媒介或基金托管人的互聯網網站公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信息：
（1）不可抗力；
（2）發生基金合同約定的暫停估值的情形；
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（3）法律法規、中國證監會規定或基金合同約定的其他情形。
2、程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經基
金托管人復核后由基金管理人公告。發生《基金合同》中規定需要披露的事項時，
按《基金合同》規定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規
規定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合同和
招募說明書的規定進行信息披露，詳見招募說明書的規定。
（五）法律法規或監管部門對適用于本基金的信息披露另有規定的，從其規定。
如規定發生變化的，從其最新規定。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%年費率計提。托管費的計算方
法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數
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H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金的銷售服務費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。銷售服務費
的計算方法如下：
H=E×0.20%÷當年天數
H為每日應計提的銷售服務費
E為前一日的基金資產凈值
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用、《基金合同》生效后
與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和仲裁費、基金份額持有人大會
費用、基金的證券交易費用、基金的銀行匯劃費用、基金的相關賬戶的開戶及維護
費用等根據有關法律法規、《基金合同》及相應協議的規定，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金
財產的損失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用、《基
金合同》生效前的相關費用、標的指數許可使用費（本基金的標的指數許可使用費
由基金管理人承擔）、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基
金費用的項目等不列入基金費用。
（六）基金管理費和基金托管費、銷售服務費的調整
基金管理人和基金托管人經履行適當程序后可協商酌情降低基金管理費和基
金托管費、銷售服務費，基金管理人必須最遲于新的費率實施日2日前在規定媒介
上刊登公告。
（七）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，根
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據本托管協議和《基金合同》的有關規定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按
月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動在次月初五個
工作日內、按照指定的賬戶路徑進行支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行
核對，如發現數據不符，應及時聯系基金托管人協商解決。
在首期支付基金管理費、銷售服務費前，基金管理人應向基金托管人出具正式
函件指定基金管理費、銷售服務費的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，應
提前5個工作日向基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（八）違規處理方式
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及
其他有關規定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
（九）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應
待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，
詳見招募說明書的規定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基
金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規規定的最
低期限。如不能妥善保管，則按相關法規承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送
交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性。基
31
金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，
并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管
理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不低于法律法規規定的最低
期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳
真基金托管人。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不低于法律法規規定的最
低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
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（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，臨時
基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費
用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
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1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業務
資料，及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。臨時基金托管人或新任基金托管人應與基金管理人核對基
金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費
用在基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
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（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介上聯合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務或新任基金托管人
或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業務之前，原任基金管理人或原任基金
托管人應繼續履行相關職責，并保證不作出對基金份額持有人的利益造成損害的行
為。原任基金管理人或基金托管人在繼續履行相關職責期間，仍有權按照基金合同
的規定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規或監管規則的部分，如法律法規或監管規則修改導致相關內容被取消
或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后，可直接對相應內容進
行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人
牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按
法律法規規定的方式公開披露的信息。
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（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、
分紅資金的劃撥指令，或違規向基金托管人發出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員和
其他從業人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據基金管理人的有效指令、《基
金合同》或托管協議的規定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：1、承銷證券；2、違反規定向他人貸
款或者提供擔保；3、從事承擔無限責任的投資；4、買賣其他基金份額，但是中國
證監會另有規定的除外；5、向其基金管理人、基金托管人出資；6、從事內幕交易、
操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；7、法律、行政法規和中國證監
會規定禁止的其他活動。法律法規或監管部門取消或調整上述限制，如適用于本基
金，則基金管理人在履行適當程序后本基金投資不再受相關限制或按調整后的規定
執行。
（十）法律法規和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規有
關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，其內
容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。
（二）托管協議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權；
4、發生法律法規或《基金合同》規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
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1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成
立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下
進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理
費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。
7、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財
產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額
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比例進行分配。
8、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載
在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
9、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規規定的最低
期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，應
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等
法律法規的規定或者《基金合同》和本托管協議約定，給基金財產或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財
產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限
于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；
給基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表
基金向違約方追償。但是如發生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作
為或不作為而造成的損失等；
3、在沒有過錯的情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則
38
投資或不投資造成的直接損失或潛在損失等；
4、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計算機系統故障、
網絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它意外事故所導致的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措
施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發
現錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財產或投資人損失，基
金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、法律適用和爭議解決
因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商解決，協商不能解決
的，任何一方均有權將爭議提交深圳國際仲裁院，仲裁地點為深圳市，按照深圳國
際仲裁院屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約
束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協議規定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協議受中國法律（為本協議之目的，不含港澳臺地區法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協議的效力
雙方對托管協議的效力約定如下：
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（一）基金管理人在向中國證監會申請基金募集注冊時提交的托管協議草案，
應經托管協議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代表
簽字（或蓋章），協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管
協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起
生效。托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并
公告之日止。
（三）托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議一式三份，協議雙方各持一份，上報監管機構一份，每份具有同
等的法律效力。
二十、其他事項
如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予
以配合，承擔司法協助義務。
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協議
未盡事宜，當事人依據《基金合同》、有關法律法規等規定協商辦理。
二十一、托管協議的簽訂
本協議雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章并加蓋雙方公章或合同專用章，并列明簽訂
地、簽訂日。
40
（本頁無正文，為《招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資
基金托管協議》的簽字頁）
基金管理人：招商證券資產管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人
（或授權代理人）：
簽署日期：
基金托管人：中國建設銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人
（或授權代理人）：
簽署日期：
簽訂地：
41
招商資管中證同業存單AAA指數7天持有期證券投資基金托管協議.pdf