泰康基金管理有限公司泰康裕澤債券型證券投資基金招募說明書
軟件開發(fā)中心、泰康人壽保險股份有限公司資產(chǎn)管理中心，歷任泰康資產(chǎn)管理有
限責任公司固定收益部助理總經(jīng)理、總經(jīng)理，固定收益投資總監(jiān)兼固定收益投資
中心負責人，副總經(jīng)理兼公募事業(yè)部負責人等職務。曾兼任泰康基金管理有限公
司上海分公司負責人、深圳分公司負責人、財務負責人、首席信息官。現(xiàn)任泰康
基金管理有限公司董事、總經(jīng)理。
李紅女士：董事、審計與風險管理委員會主任委員，碩士研究生。曾任太平
洋產(chǎn)險總公司計劃財務部預算處負責人，太平洋產(chǎn)險內(nèi)蒙古分公司計劃財務部經(jīng)
理，太平洋產(chǎn)險總公司計劃財務部財務處處長，太平洋資產(chǎn)管理公司財務部總經(jīng)
理兼運營部副總經(jīng)理，太平洋香港投資公司董事。現(xiàn)任泰康資產(chǎn)管理有限責任公
司財務負責人、北京泰康投資管理有限公司董事。
羅玉成先生：獨立董事、提名與薪酬委員會委員、審計與風險管理委員會委
員，學士學位。曾任中國科學器材進出口總公司財務經(jīng)理、中國科學器材進出口
總公司莫斯科代表處首席貿(mào)易代表、多倫多永道會計公司高級審計員、中信永道
會計師事務所經(jīng)理等職務。現(xiàn)任信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）合伙人、
副總裁，金融業(yè)務委員會主席，兼任陽光恒昌物業(yè)服務股份有限公司董事。
楊東先生：獨立董事、審計與風險管理委員會委員，博士研究生。曾任商務
部中日法律交流項目辦公室代表、中國人民大學法學院副院長、發(fā)展規(guī)劃處處長、
人事處處長等職務。現(xiàn)任中國人民大學法學院院長，兼任工信部通信經(jīng)濟專家委
員、中國計算機學會（CCF）數(shù)據(jù)治理發(fā)展委員會常務委員、教育部高等學校創(chuàng)
新創(chuàng)業(yè)教學指導委員會委員、最高人民檢察院民事行政訴訟監(jiān)督案件專家委員會
委員、公安部第六屆黨風政風警風監(jiān)督員、國家互聯(lián)網(wǎng)金融安全技術專家委員會
委員、中國法學會證券法學研究會副會長、北京市數(shù)字經(jīng)濟與數(shù)字治理法治研究
會會長、中國高等教育學會高校人事人才與教師發(fā)展研究分會常務理事、北京市
法學會常務理事、教育部人工智能高層次人才培養(yǎng)專家委員會委員、工信部信息
通信科技委員會委員、國務院反壟斷反不正當競爭委員會專家咨詢組成員。
張亞光先生：獨立董事、提名與薪酬委員會委員，博士研究生。曾任北京大
學經(jīng)濟學院講師、副教授、經(jīng)濟學系副主任、院長助理、副院長等職務。現(xiàn)任北
京大學經(jīng)濟學院副院長、長聘副教授、研究員，兼任四川廣安愛眾股份有限公司
獨立董事。
2、總經(jīng)理及其他高級管理人員
金志剛先生：董事、總經(jīng)理，碩士研究生。曾任職于中國航天工業(yè)總公司
CAD/CAM軟件開發(fā)中心、泰康人壽保險股份有限公司資產(chǎn)管理中心，歷任泰康
資產(chǎn)管理有限責任公司固定收益部助理總經(jīng)理、總經(jīng)理，固定收益投資總監(jiān)兼固
定收益投資中心負責人，副總經(jīng)理兼公募事業(yè)部負責人等職務。曾兼任泰康基金
管理有限公司上海分公司負責人、深圳分公司負責人、財務負責人、首席信息官。
現(xiàn)任泰康基金管理有限公司董事、總經(jīng)理。
蔣利娟女士：副總經(jīng)理，碩士研究生。曾任泰康資產(chǎn)管理有限責任公司集中
交易室交易員，固定收益部固定收益投資經(jīng)理，公募事業(yè)部固定收益基金經(jīng)理、
固定收益投資負責人等職務。現(xiàn)任泰康基金管理有限公司副總經(jīng)理、固定收益投
資部負責人。
吳輝先生：副總經(jīng)理，碩士研究生。曾任中國銀河證券股份有限公司鄭州豐
產(chǎn)路營業(yè)部交易部經(jīng)理，長盛基金管理有限公司北京分公司總經(jīng)理助理、鄭州分
公司總經(jīng)理、市場銷售總部總監(jiān)，方正富邦基金管理有限公司副總經(jīng)理，泰康資
產(chǎn)管理有限責任公司公募事業(yè)部市場部負責人等職務。現(xiàn)任泰康基金管理有限公
司副總經(jīng)理、上海分公司負責人、市場部負責人。
代勝偉先生：副總經(jīng)理、財務負責人，碩士研究生。曾任諾亞舟科技公司人
力資源經(jīng)理，中國郵政儲蓄銀行人力資源經(jīng)理，泰康資產(chǎn)管理有限責任公司招聘
與員工關系主管、人力資源管理總監(jiān)、執(zhí)行總監(jiān)，公募事業(yè)部人力行政部負責人
等職務。現(xiàn)任泰康基金管理有限公司副總經(jīng)理、財務負責人、深圳分公司負責人、
人力行政部負責人兼財務部負責人。
陳瑋光先生：督察長，博士研究生。曾任湖南省永州市地方稅務局人事教育
科科員，中國證券投資者保護基金公司投資者調(diào)查中心副總監(jiān)，安徽省宿松縣人
民政府副縣長（掛職扶貧），中國證券業(yè)協(xié)會會員服務一部、辦公室、會員管理
部主任，中聚資產(chǎn)管理有限公司董事長，諾德基金管理有限公司督察長、泰康資
產(chǎn)管理有限責任公司公募合規(guī)負責人兼公募事業(yè)部監(jiān)察稽核部負責人等職務。現(xiàn)
任泰康基金管理有限公司督察長、監(jiān)察稽核部負責人。
蘇小婭女士：風控負責人，碩士研究生。曾任北京市君澤君律師事務所律師，
泰達宏利基金管理有限公司高級法律專員，英大基金管理有限公司監(jiān)察稽核部副
經(jīng)理（部門負責人），國開泰富基金管理有限公司監(jiān)察稽核部（法律合規(guī)部）副
總經(jīng)理（主持部門工作），北京天和思創(chuàng)投資管理有限公司公募基金籌備組組長，
泰康資產(chǎn)管理有限責任公司公募事業(yè)部風險控制部負責人等職務。現(xiàn)任泰康基金
管理有限公司風控負責人、風險控制部負責人。
孫東海先生：首席信息官，碩士研究生。曾任中國民航信息網(wǎng)絡股份有限公
司研發(fā)中心研發(fā)工程師，中國華融資產(chǎn)管理公司信息科技部項目經(jīng)理，華夏基金
管理有限公司信息技術部高級項目經(jīng)理，北京良醫(yī)互聯(lián)科技有限公司創(chuàng)始人，北
京鵬揚投資管理有限公司信息技術部部門副總監(jiān)，鵬揚基金管理有限公司信息技
術部部門總監(jiān)。現(xiàn)任泰康基金管理有限公司首席信息官、信息技術部負責人。
3、本基金基金經(jīng)理
經(jīng)惠云女士，碩士研究生。2016年10月加入泰康公募，現(xiàn)任泰康基金固定
收益研究部負責人、固定收益基金經(jīng)理。曾任銀華基金管理股份有限公司固定收
益部基金經(jīng)理、大成基金管理有限公司固定收益部基金經(jīng)理等職務。2017年12
月25日-2020年1月6日擔任泰康策略優(yōu)選靈活配置混合型證券投資基金基金
經(jīng)理。2017年12月25日起至今擔任泰康年年紅純債一年定期開放債券型證券
投資基金基金經(jīng)理。2017年12月25日-2020年1月6日擔任泰康景泰回報混合
型證券投資基金基金經(jīng)理。2019年5月15日起至今擔任泰康安和純債6個月定
期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2019年9月4日起至今擔任泰康信用精
選債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2019年12月25日起至今擔任泰康潤和兩年
定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2020年6月8日起至今擔任泰康瑞豐
純債3個月定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2020年6月24日起至今擔
任泰康長江經(jīng)濟帶債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2020年7月27日起至今擔任
泰康潤頤63個月定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理。2022年6月1日起至
今擔任泰康招享混合型證券投資基金基金經(jīng)理。2023年12月12日起至今擔任
泰康瑞坤純債債券型證券投資基金基金經(jīng)理。
劉少軍先生，碩士研究生。2017年7月加入泰康公募，現(xiàn)任泰康基金股票
研究員、股票基金經(jīng)理。2022年7月26日-2025年10月24日擔任泰康先進材
料股票型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。2025年8月12日起至今擔任泰康資源
精選股票型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。
4、投資決策委員會成員名單
金志剛先生，投資決策委員會主席，現(xiàn)任泰康基金管理有限公司董事、總經(jīng)
理。
蔣利娟女士，投資決策委員會委員，現(xiàn)任泰康基金管理有限公司副總經(jīng)理、
固定收益投資部負責人、固定收益基金經(jīng)理。
宋仁杰先生，投資決策委員會委員，現(xiàn)任泰康基金管理有限公司權益投資部
臨時負責人、股票基金經(jīng)理。
蘇小婭女士，投資決策委員會委員，現(xiàn)任泰康基金管理有限公司風控負責人、
風險控制部負責人。
龐水珍女士，投資決策委員會委員，現(xiàn)任泰康基金管理有限公司集中交易室
負責人。
5、上述人員之間均不存在近親屬關系。
（三）基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜。
2、辦理基金備案手續(xù)。
3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
財產(chǎn)。對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券、基金投資。
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益。
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。
6、編制季度報告、中期報告和年度報告。
7、計算并公告基金凈值信息。
8、嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義
務。
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會。
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
11、以基金管理人名義，代表本基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施
其他法律行為。
12、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風
險控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。
（3）承銷證券。
（4）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保。
（5）從事可能使基金財產(chǎn)承擔無限責任的投資。
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
2、基金管理人承諾不從事證券法規(guī)規(guī)定禁止從事的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
家有關法律、法規(guī)、規(guī)章及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營。
（2）違反基金合同或托管協(xié)議。
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構(gòu)的合法權益。
（4）在包括向中國證監(jiān)會報送的資料中進行虛假信息披露。
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管。
（6）玩忽職守、濫用職權。
（7）泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的
基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關的交易活動。
（8）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
（9）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、對倒、倒倉等手段操縱市場
價格，擾亂市場秩序。
（10）貶損同行，以提高自己。
（11）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分。
（12）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展。
（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象。
（14）其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金合同的規(guī)定，本著勤勉謹慎的原則
為基金份額持有人謀取最大利益。
（2）不利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者牟取利益。
（3）不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開
的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人
從事相關的交易活動。
（4）不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
為了加強公司內(nèi)部控制，促進誠信、合法、有效經(jīng)營，保障基金持有人利益，
維護公司及公司股東的合法權益，本基金管理人建立了科學、嚴密、高效的內(nèi)部
控制體系。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺
形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。
（2）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)部門和公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（3）確保基金、公司財務和其他信息真實、準確、完整、及時。
2、公司內(nèi)部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制涵蓋公司各項業(yè)務、各個部門或機構(gòu)和各級人
員，并包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維
護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司各部門和崗位職責的設置保持相對獨立，公司基金
資產(chǎn)、自有資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的運作相互分離。
（4）相互制約原則。公司設置的各部門、各崗位權責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司管理運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，
提高經(jīng)濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制的制度體系
內(nèi)部控制制度由公司章程、內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章等
部分組成。內(nèi)部控制大綱是對內(nèi)控原則的細化和展開，是各項基本管理制度的綱
要和總攬。基本管理制度包括風險控制制度、投資管理制度、基金會計制度、信
息披露制度、監(jiān)察稽核制度、信息技術管理制度、業(yè)績評估考核制度和緊急情況
處理制度等制度。部門業(yè)務規(guī)章是在基本管理制度的基礎上，對各部門的主要職
責、崗位設置、崗位責任、操作守則等的具體說明。
4、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）公司投資決策業(yè)務
投資決策嚴格遵守法律法規(guī)的有關規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標、
投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求；健全投資決策授權制度，明
確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策；投資決策應當有充分的投
資依據(jù)，重要投資要有詳細的研究報告和風險分析支持，并有決策記錄；建立投
資風險評估與管理制度，在設定的風險權限額度內(nèi)進行投資決策；建立科學的投
資管理業(yè)績評價體系，包括投資組合情況、是否符合基金產(chǎn)品特征和決策程序、
基金績效歸屬分析等內(nèi)容。
（2）公司研究業(yè)務
研究工作保持獨立、客觀；建立嚴密的研究工作業(yè)務流程，形成科學、有效
的研究方法；建立投資對象備選庫制度，研究部門根據(jù)基金合同要求，在充分研
究的基礎上建立和維護備選庫；建立研究與投資的業(yè)務交流制度，保持通暢的交
流渠道；建立研究報告質(zhì)量評價體系。
（3）公司交易業(yè)務
基金交易實行集中交易制度，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達投資指令或者
直接進行交易；公司建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關的
安全設施；投資指令進行審核，確認其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如出現(xiàn)指
令違法違規(guī)或者其他異常情況，應當及時報告相應部門與人員；公司執(zhí)行公平的
交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待；建立完善的交易記錄
制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管；建立科學的交易績效評價
體系。
（4）信息披露
公司按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保
證公開披露的信息真實、準確、完整、及時；公司有相應的部門或崗位負責信息
披露工作，進行信息的組織、審核和發(fā)布；公司加強對公司信息披露的檢查和評
價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并
追究相關人員的責任；公司掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)
容。
（5）信息技術
公司根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴格
制定信息系統(tǒng)的管理制度。
信息技術系統(tǒng)的設計開發(fā)應該符合國家、金融行業(yè)軟件工程標準的要求，編
寫完整的技術資料；在實現(xiàn)業(yè)務電子化時，應設置保密系統(tǒng)和相應控制機制，并
保證計算機系統(tǒng)的可稽性；信息技術系統(tǒng)投入運行前，需經(jīng)過需求部門、使用部
門和合規(guī)部門等審批通過。
（6）會計核算
公司以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名
冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。基金會計核算與公司
會計核算相互獨立。
（7）監(jiān)察稽核
公司設督察長，督察長是高級管理人員，直接向董事會負責，對公司及其工
作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查。
公司設立監(jiān)察稽核部門，開展監(jiān)察稽核和合規(guī)管理工作，對督察長負責。公
司保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權威性。公司明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的
具體職責，配備充足的監(jiān)察稽核和合規(guī)管理人員，嚴格監(jiān)察稽核和合規(guī)管理人員
的專業(yè)任職條件，嚴格監(jiān)察稽核和合規(guī)管理的操作程序和組織紀律。
5、基金管理人關于內(nèi)部控制制度聲明書
（1）公司承諾以上關于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人概況
1、基本情況
名稱：招商銀行股份有限公司（以下簡稱“招商銀行”）
設立日期：1987年4月8日
注冊地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
注冊資本：252.20億元
法定代表人：繆建民
行長：王良
資產(chǎn)托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
電話：4006195555
傳真：0755-83195201
資產(chǎn)托管部信息披露負責人：張姍
2、發(fā)展概況
招商銀行成立于1987年4月8日，是我國第一家完全由企業(yè)法人持股的股
份制商業(yè)銀行，總行設在深圳。自成立以來，招商銀行先后進行了三次增資擴股，
并于2002年3月成功地發(fā)行了15億A股，4月9日在上交所掛牌（股票代碼：
600036），是國內(nèi)第一家采用國際會計標準上市的公司。2006年9月又成功發(fā)行
了22億H股，9月22日在香港聯(lián)交所掛牌交易（股票代碼：3968），10月5日
行使H股超額配售，共發(fā)行了24.2億H股。截至2025年6月30日，本集團總
資產(chǎn)126,571.51億元人民幣，高級法下資本充足率18.56%，權重法下資本充足
率15.61%。
2002年8月，招商銀行成立基金托管部；2005年8月，經(jīng)報中國證監(jiān)會同
意，更名為資產(chǎn)托管部，現(xiàn)下設基金券商團隊、銀保信托團隊、養(yǎng)老金團隊、業(yè)
務管理團隊、產(chǎn)品研發(fā)團隊、風險管理團隊、系統(tǒng)與數(shù)據(jù)團隊、項目支持團隊、
運營管理團隊、基金外包業(yè)務團隊10個職能團隊，現(xiàn)有員工261人。2002年11
月，經(jīng)中國人民銀行和中國證監(jiān)會批準獲得證券投資基金托管業(yè)務資格，成為國
內(nèi)第一家獲得該項業(yè)務資格上市銀行；2003年4月，正式辦理基金托管業(yè)務。
招商銀行作為托管業(yè)務資質(zhì)最全的商業(yè)銀行之一，擁有證券投資基金托管資格、
基本養(yǎng)老保險基金托管機構(gòu)資格、受托投資管理托管業(yè)務托管資格、保險資金托
管業(yè)務資格、企業(yè)年金基金托管業(yè)務資格、合格境外機構(gòu)投資者托管（QFII）資
格、合格境內(nèi)機構(gòu)投資者托管（QDII）資格、私募基金業(yè)務外包服務資格、存托
憑證試點存托業(yè)務等業(yè)務資格。
招商銀行資產(chǎn)托管結(jié)合自身在托管行業(yè)深耕23年的專業(yè)能力和創(chuàng)新精神，
推出“招商銀行托管+”服務品牌，以“踐行價值銀行戰(zhàn)略，致力于成為專業(yè)更
精、科技更強、服務更佳的客戶首選全球托管銀行”品牌愿景為指引，以“值得
信賴的專家、貼心服務的管家、讓價值持續(xù)增加、客戶的體驗更佳”的“4+目標”，
以創(chuàng)新的“服務產(chǎn)品化”為方法論，全方位助力資管機構(gòu)實現(xiàn)可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)
展。招商銀行資產(chǎn)托管圍繞資管全場景，打造了“如風運營”“大觀投研”“見微
數(shù)據(jù)”三個服務子品牌，不斷創(chuàng)新托管系統(tǒng)、服務和產(chǎn)品：在業(yè)內(nèi)率先推出“網(wǎng)
上托管銀行系統(tǒng)”、托管業(yè)務綜合系統(tǒng)和“6S”托管服務標準，首家發(fā)布私募基
金績效分析報告，開辦國內(nèi)首個托管銀行網(wǎng)站，推出國內(nèi)首個托管大數(shù)據(jù)平臺，
成功托管國內(nèi)第一只券商集合資產(chǎn)管理計劃、第一只FOF、第一只信托資金計劃、
第一只股權私募基金、第一家實現(xiàn)貨幣市場基金贖回資金T+1到賬、第一只境外
銀行QDII基金、第一只紅利ETF基金、第一只“1+N”基金專戶理財、第一家
大小非解禁資產(chǎn)、第一單TOT保管，實現(xiàn)從單一托管服務商向全面投資者服務
機構(gòu)的轉(zhuǎn)變，得到了同業(yè)認可。
招商銀行資產(chǎn)托管業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，社會影響力不斷提升,近年來獲得業(yè)
內(nèi)各類獎項榮譽。2016年5月“托管通”榮獲《銀行家》2016中國金融創(chuàng)新
“十佳金融產(chǎn)品創(chuàng)新獎”；6月榮獲《財資》“中國最佳托管銀行獎”，成為國內(nèi)
唯一獲得該獎項的托管銀行；7月榮獲中國資產(chǎn)管理“金貝獎”“最佳資產(chǎn)托管銀
行”、《21世紀經(jīng)濟報道》“2016最佳資產(chǎn)托管銀行”。2017年5月榮獲《亞洲銀
行家》“中國年度托管銀行獎”；6月榮獲《財資》“中國最佳托管銀行獎”；“全功
能網(wǎng)上托管銀行2.0”榮獲《銀行家》2017中國金融創(chuàng)新“十佳金融產(chǎn)品創(chuàng)新獎”。
2018年1月榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2017年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”
獎；同月，托管大數(shù)據(jù)平臺風險管理系統(tǒng)榮獲2016-2017年度銀監(jiān)會系統(tǒng)“金點
子”方案一等獎，以及中央金融團工委、全國金融青聯(lián)第五屆“雙提升”金點子
方案二等獎；3月榮獲《中國基金報》“最佳基金托管銀行”獎；5月榮獲國際
財經(jīng)權威媒體《亞洲銀行家》“中國年度托管銀行獎”；12月榮獲2018東方財富
風云榜“2018年度最佳托管銀行”、“20年最值得信賴托管銀行”獎。2019年3
月榮獲《中國基金報》“2018年度最佳基金托管銀行”獎；6月榮獲《財資》“中
國最佳托管機構(gòu)”“中國最佳養(yǎng)老金托管機構(gòu)”“中國最佳零售基金行政外包”三
項大獎；12月榮獲2019東方財富風云榜“2019年度最佳托管銀行”獎。2020年
1月，榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2019年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”獎項；
6月榮獲《財資》“中國境內(nèi)最佳托管機構(gòu)”“最佳公募基金托管機構(gòu)”“最佳公募
基金行政外包機構(gòu)”三項大獎；10月榮獲《中國基金報》第二屆中國公募基金英
華獎“2019年度最佳基金托管銀行”獎。2021年1月，榮獲中央國債登記結(jié)算
有限責任公司“2020年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”獎項；同月榮獲2020東方財富風
云榜“2020年度最受歡迎托管銀行”獎項；2021年10月，《證券時報》“2021年
度杰出資產(chǎn)托管銀行天璣獎”；2021年12月，榮獲《中國基金報》第三屆中國公
募基金英華獎“2020年度最佳基金托管銀行”；2022年1月榮獲中央國債登記結(jié)
算有限責任公司“2021年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)、估值業(yè)務杰出機構(gòu)”獎項；9月
榮獲《財資》“中國最佳托管銀行”“最佳公募基金托管銀行”“最佳理財托管銀
行”三項大獎；12月榮獲《證券時報》“2022年度杰出資產(chǎn)托管銀行天璣獎”；
2023年1月榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2022年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”、
銀行間市場清算所股份有限公司“2022年度優(yōu)秀托管機構(gòu)”、全國銀行間同業(yè)拆
借中心“2022年度銀行間本幣市場托管業(yè)務市場創(chuàng)新獎”三項大獎；2023年4
月，榮獲《中國基金報》第二屆中國基金業(yè)創(chuàng)新英華獎“托管創(chuàng)新獎”；2023年
9月，榮獲《中國基金報》中國基金業(yè)英華獎“公募基金25年基金托管示范銀行
（全國性股份行）”；2023年12月，榮獲《東方財富風云榜》“2023年度托管銀
行風云獎”。2024年1月，榮獲中央國債登記結(jié)算有限責任公司“2023年度優(yōu)秀
資產(chǎn)托管機構(gòu)”、“2023年度估值業(yè)務杰出機構(gòu)”、“2023年度債市領軍機構(gòu)”、
“2023年度中債綠債指數(shù)優(yōu)秀承銷機構(gòu)”四項大獎；2024年2月，榮獲泰康養(yǎng)
老保險股份有限公司“2023年度最佳年金托管合作伙伴”獎。2024年4月，榮
獲中國基金報“中國基金業(yè)英華獎-ETF20周年特別評選“優(yōu)秀ETF托管人””
獎。2024年6月，榮獲上海清算所“2023年度優(yōu)秀托管機構(gòu)”獎。2024年8月，
在《21世紀經(jīng)濟報道》主辦的2024資產(chǎn)管理年會暨十七屆21世紀【金貝】資
產(chǎn)管理競爭力研究案例發(fā)布盛典上，“招商銀行托管+”榮獲“2024卓越影響力品
牌”獎項；2024年9月，在2024財聯(lián)社中國金融業(yè)“拓撲獎”評選中，榮獲銀
行業(yè)務類獎項“2024年資產(chǎn)托管銀行‘拓撲獎’”；2024年12月，榮獲《中國證
券報》“ETF金牛生態(tài)圈卓越托管機構(gòu)（銀行）獎”；2024年12月，榮獲《2024
東方財富風云際會》“年度托管銀行風云獎”。2025年1月，榮獲中央國債登記
結(jié)算有限責任公司“2024年度優(yōu)秀資產(chǎn)托管機構(gòu)”獎項、上海清算所“2024年
度優(yōu)秀托管機構(gòu)”獎項；2025年2月，榮獲全國銀行間同業(yè)拆借中心“2024年
度市場創(chuàng)新業(yè)務機構(gòu)”獎項；2025年3月，榮獲《中國基金報》2025年指數(shù)生
態(tài)圈英華典型案例“指數(shù)產(chǎn)品托管機構(gòu)”獎項；2025年6月，榮獲《亞洲銀行
家》“中國最佳托管銀行”“中國最佳股份制托管銀行”獎項。
（二）主要人員情況
繆建民先生，招商銀行董事長、非執(zhí)行董事，2020年9月起擔任招商銀行
董事、董事長。中央財經(jīng)大學經(jīng)濟學博士，高級經(jīng)濟師。中國共產(chǎn)黨第十九屆、
二十屆中央委員會候補委員。招商局集團有限公司董事長。曾任中國人壽保險（集
團）公司副董事長、總裁，中國人民保險集團股份有限公司副董事長、總裁、
董事長，曾兼任中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司董事長，中國人保資產(chǎn)管理有限
公司董事長，中國人民健康保險股份有限公司董事長，中國人民保險（香港）有
限公司董事長，人保資本投資管理有限公司董事長，中國人民養(yǎng)老保險有限責任
公司董事長，中國人民人壽保險股份有限公司董事長。
王良先生，招商銀行黨委書記、執(zhí)行董事、行長。中國人民大學經(jīng)濟學碩士，
高級經(jīng)濟師。1995年6月加入招商銀行，歷任招商銀行北京分行行長助理、副
行長、行長，2012年6月起歷任招商銀行行長助理、副行長、常務副行長，2022
年5月起任招商銀行黨委書記，2022年6月起任招商銀行行長。兼任招商銀行
香港上市相關事宜之授權代表、招銀國際金融控股有限公司董事長、招銀國際金
融有限公司董事長、招商永隆銀行董事長、招聯(lián)消費金融有限公司副董事長、招
商局金融控股有限公司董事、中國銀行業(yè)協(xié)會中間業(yè)務專業(yè)委員會第四屆主任、
中國金融會計學會第六屆常務理事、廣東省第十四屆人大代表。
王穎女士，招商銀行副行長，南京大學政治經(jīng)濟學專業(yè)碩士，經(jīng)濟師。王穎
女士1997年1月加入招商銀行，歷任招商銀行北京分行行長助理、副行長，天
津分行行長，深圳分行行長，招商銀行行長助理。2023年11月起任招商銀行副
行長。
孫樂女士，招商銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理，碩士研究生畢業(yè)，2001年8月加
入招商銀行至今，歷任招商銀行合肥分行風險控制部副經(jīng)理、經(jīng)理、信貸管理部
總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、公司銀行部總經(jīng)理、中小企業(yè)金融部總經(jīng)理、
投行與金融市場部總經(jīng)理；無錫分行行長助理、副行長；南京分行副行長，具有
20余年銀行從業(yè)經(jīng)驗，在風險管理、信貸管理、公司金融、資產(chǎn)托管等領域有深
入的研究和豐富的實務經(jīng)驗。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截至2025年6月30日，招商銀行股份有限公司累計托管1641只證券投資
基金。
（四）托管人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標
招商銀行確保托管業(yè)務嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管制度，堅持守
法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營理念；形成科學合理的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，
防范和化解經(jīng)營風險，確保托管業(yè)務的穩(wěn)健運行和托管資產(chǎn)的安全；建立有利于
查錯防弊、堵塞漏洞、消除隱患，保證業(yè)務穩(wěn)健運行的風險控制制度，確保托管
業(yè)務信息真實、準確、完整、及時；確保內(nèi)控機制、體制的不斷改進和各項業(yè)務
制度、流程的不斷完善。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
招商銀行資產(chǎn)托管業(yè)務建立三級內(nèi)部控制及風險防范體系：
一級內(nèi)部控制及風險防范是在招商銀行總行風險管控層面對風險進行預防
和控制；總行風險管理部、法律合規(guī)部、審計部獨立對資產(chǎn)托管業(yè)務進行評估監(jiān)
督，并提出內(nèi)控提升管理建議。
二級內(nèi)部控制及風險防范是招商銀行資產(chǎn)托管部設立風險合規(guī)管理相關團
隊，負責部門內(nèi)部風險預防和控制，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，提出整改方案，跟
蹤整改情況，并直接向部門總經(jīng)理室報告。
三級內(nèi)部控制及風險防范是招商銀行資產(chǎn)托管部在設置專業(yè)崗位時，遵循內(nèi)
控制衡原則，視業(yè)務的風險程度制定相應監(jiān)督制衡機制。
3、內(nèi)部控制原則
（1）全面性原則。內(nèi)部控制覆蓋各項業(yè)務過程和操作環(huán)節(jié)、覆蓋所有團隊
和崗位，并由全部人員參與。
（2）審慎性原則。托管組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立均以防范風
險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
（3）獨立性原則。招商銀行資產(chǎn)托管部各團隊、各崗位職責保持相對獨立，
不同托管資產(chǎn)之間、托管資產(chǎn)和自有資產(chǎn)之間相互分離。內(nèi)部控制的檢查、評價
部門獨立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門。
（4）有效性原則。內(nèi)部控制有效性包含內(nèi)部控制設計的有效性、內(nèi)部控制
執(zhí)行的有效性。內(nèi)部控制設計的有效性是指內(nèi)部控制的設計覆蓋了所有應關注的
重要風險，且設計的風險應對措施適當。內(nèi)部控制執(zhí)行的有效性是指內(nèi)部控制能
夠按照設計要求嚴格有效執(zhí)行。
（5）適應性原則。內(nèi)部控制適應招商銀行托管業(yè)務風險管理的需要，并能
夠隨著托管業(yè)務經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律、
法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進行修訂和完善。
（6）防火墻原則。招商銀行資產(chǎn)托管部辦公場地與招商銀行其他業(yè)務場地
隔離，辦公網(wǎng)和業(yè)務網(wǎng)物理分離，部門業(yè)務網(wǎng)和全行業(yè)務網(wǎng)防火墻策略分離，以
達到風險防范的目的。
（7）重要性原則。內(nèi)部控制在實現(xiàn)全面控制的基礎上，關注重要托管業(yè)務
重要事項和高風險環(huán)節(jié)。
（8）制衡性原則。內(nèi)部控制能夠?qū)崿F(xiàn)在托管組織體系、機構(gòu)設置、權責分
配及業(yè)務流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。
4、內(nèi)部控制措施
（1）完善的制度建設。招商銀行資產(chǎn)托管部從資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)控管理、產(chǎn)
品受理、會計核算、資金清算、崗位管理、檔案管理和信息管理等方面制定一系
列規(guī)章制度，建立了三層制度體系，即：基本規(guī)定、業(yè)務管理辦法和業(yè)務操作規(guī)
程。制度結(jié)構(gòu)層次清晰、管理要求明確，滿足風險管理全覆蓋的要求，保證資產(chǎn)
托管業(yè)務科學化、制度化、規(guī)范化運作。
（2）業(yè)務信息風險控制。招商銀行資產(chǎn)托管部在數(shù)據(jù)傳輸和保存方面有嚴
格的加密和備份措施，采用加密、直連方式傳輸數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)執(zhí)行異地實時備份，
所有的業(yè)務信息須經(jīng)過嚴格的授權方能進行訪問。
（3）客戶資料風險控制。招商銀行資產(chǎn)托管部對業(yè)務辦理過程中獲取的客
戶資料嚴格保密，除法律法規(guī)和其他有關規(guī)定、監(jiān)管機構(gòu)及審計要求外，不向任
何機構(gòu)、部門或個人泄露。
（4）信息技術系統(tǒng)風險控制。招商銀行對信息技術系統(tǒng)機房、權限管理實
行雙人雙崗雙責，電腦機房24小時值班并設置門禁，所有電腦設置密碼及相應
權限。業(yè)務網(wǎng)和辦公網(wǎng)、托管業(yè)務網(wǎng)與全行業(yè)務網(wǎng)雙分離制度，與外部業(yè)務機構(gòu)
實行防火墻保護，對信息技術系統(tǒng)采取兩地三中心的應急備份管理措施等，保證
信息技術系統(tǒng)的安全。
（5）人力資源控制。招商銀行資產(chǎn)托管部通過建立良好的企業(yè)文化和員工
培訓、激勵機制、加強人力資源管理及建立人才梯級隊伍及人才儲備機制，有效
地進行人力資源管理。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》《公開募集證券投資基金運作管理
辦法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議的約定，對基金投資范圍、
投資比例、投資組合等情況的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
在為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務環(huán)節(jié)中，基金托管人對基金
管理人發(fā)送的投資指令、基金管理人對各基金費用的提取與支付情況進行檢查監(jiān)
督，對違反法律法規(guī)、基金合同的指令拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
基金托管人如發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定，及時以書面形式通知基金管
理人進行整改，整改的時限應符合法律法規(guī)及基金合同允許的調(diào)整期限。基金管
理人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函并改正。基
金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告
中國證監(jiān)會。
五、相關服務機構(gòu)
（一）基金份額發(fā)售機構(gòu)
1、直銷機構(gòu)
（1）直銷中心柜臺
名稱：泰康基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街156號4至5層1-14內(nèi)5層501
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街156號B座5、6層
法定代表人：金志剛
全國統(tǒng)一客戶服務電話：4001895522
傳真：010-89620100
聯(lián)系人：曲晨
電話：010-89620091
網(wǎng)站：www.tkfunds.com.cn
（2）投資者亦可通過基金管理人直銷電子交易系統(tǒng)（包括網(wǎng)上交易系統(tǒng)、
基金管理人手機客戶端、基金管理人微信公眾號以及基金管理人另行公告的其他
電子交易系統(tǒng)等）辦理本基金的開戶及認/申購等業(yè)務。
網(wǎng)上交易請登錄：https://newtrade.tkfunds.com.cn/
APP：基金管理人手機客戶端
微信公眾號：tkfunds
2、其他銷售機構(gòu)
基金管理人可根據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和本基金基金合同
等的規(guī)定，選擇其他符合要求的銷售機構(gòu)銷售本基金，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）登記機構(gòu)
名稱：泰康基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街156號4至5層1-14內(nèi)5層501
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街156號B座5、6層
法定代表人：金志剛
全國統(tǒng)一客戶服務電話：4001895522
傳真：010-89620077
聯(lián)系人：陳進
（三）出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海源泰律師事務所
住所：上海市浦東新區(qū)浦東南路256號華夏銀行大廈14樓
辦公地址：上海市浦東新區(qū)浦東南路256號華夏銀行大廈14樓
負責人：廖海
電話：（021）51150298
傳真：（021）51150398
聯(lián)系人：劉佳
經(jīng)辦律師：劉佳、張雯倩
（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務所
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層
辦公地址：北京市東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層
執(zhí)行事務合伙人：鄒俊
經(jīng)辦注冊會計師：左艷霞、陳曦
聯(lián)系電話：010-85085000
傳真：010-85185111
聯(lián)系人：左艷霞
（五）驗資機構(gòu)
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層
辦公地址：北京市東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層
執(zhí)行事務合伙人：鄒俊
經(jīng)辦注冊會計師：左艷霞、陳曦
聯(lián)系電話：010-85085000
傳真：010-85185111
聯(lián)系人：左艷霞
六、基金的募集
（一）本基金依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》、
基金合同及其他有關規(guī)定募集。本基金募集申請已于2025年11月3日獲中國證
監(jiān)會證監(jiān)許可『2025』2453號文準予募集注冊。
（二）基金類別、運作方式及存續(xù)期
本基金類別：債券型證券投資基金
本基金運作方式：契約型、開放式
本基金存續(xù)期：不定期。
（三）募集期限
本基金的募集期限不超過3個月，自基金份額開始發(fā)售之日起計算，具體發(fā)
售時間見本基金基金份額發(fā)售公告。
基金管理人可根據(jù)基金銷售情況在募集期限內(nèi)適當延長或縮短基金發(fā)售時
間，并及時公告。
（四）募集方式
通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點或按基金管理人、銷售機構(gòu)提供的其他方式
公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人官網(wǎng)的公
示信息。
（五）募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、合
格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
（六）認購安排
1、認購時間
投資人認購本基金份額的具體業(yè)務辦理時間由基金管理人和基金銷售機構(gòu)
確定，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告。
2、認購程序
投資人可以通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點辦理基金認購手續(xù)。投資人開戶
需提供有效身份證件原件等銷售機構(gòu)要求提供的材料申請開立開放式基金賬戶。
投資人認購所需提交的文件和辦理的具體手續(xù)由基金管理人和銷售機構(gòu)約定，詳
見本基金的基金份額發(fā)售公告。
3、認購的方式及確認
（1）本基金認購采取金額認購的方式。
（2）銷售機構(gòu)對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售
機構(gòu)確實接收到認購申請。認購的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于認購申
請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此
產(chǎn)生的任何損失由投資人自行承擔。
（3）投資人在募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，認購費按每筆認購申請單
獨計算，但已受理的認購申請不允許撤銷。
（4）若認購申請被確認為無效，基金管理人應當將投資人已支付的認購金
額本金退還投資人。
4、認購限額
（1）投資人認購時，需按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
（2）投資者通過基金管理人直銷電子交易系統(tǒng)（包括網(wǎng)上交易系統(tǒng)、基金
管理人手機客戶端、基金管理人微信公眾號以及基金管理人另行公告的其他電子
交易系統(tǒng)等）或本基金其他銷售機構(gòu)認購A類基金份額或C類基金份額的，單
個基金賬戶首筆最低認購金額（含認購費，下同）為1元，追加認購每筆最低金
額為1元。基金管理人或銷售機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
投資者通過基金管理人直銷中心柜臺認購A類基金份額或C類基金份額的，
單個基金賬戶首筆最低認購金額為100,000元，追加認購單筆最低金額為1,000
元。基金管理人另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（3）投資者在T日規(guī)定時間內(nèi)提交的認購申請，通常可在T+2日到原認
購網(wǎng)點查詢認購申請的確認情況。
（4）如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額
的50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制。
基金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述50%比
例要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金
份額數(shù)以基金合同生效后登記機構(gòu)的確認為準。
5、認購費用
本基金A類基金份額在認購時收取基金認購費用，本基金C類基金份額不
收取認購費用。具體費用安排如下表所示。
費用種類 A類基金份額的 認購金額 A類基金份額的 認購費率
非養(yǎng)老金客戶 認購費率 M＜100萬 0.60%
100萬≤ M＜500萬 0.30%
500萬≤ M＜1000萬 0.20%
M≥1000萬 按筆收取，1,000元/筆
養(yǎng)老金客戶 認購費率 M＜100萬 0.18%
100萬≤ M＜500萬 0.09%
500萬≤ M＜1000萬 0.06%
M≥1000萬 按筆收取，1,000元/筆
注：（1）M為認購金額；
（2）實施特定認購費率的養(yǎng)老金客戶包括：全國社會保障基金、可以投資基金的地
方社會保障基金、企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃、企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)管
理計劃、基本養(yǎng)老保險基金、企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品、職業(yè)年金計劃、養(yǎng)老目標基金、養(yǎng)老保
障管理產(chǎn)品。如將來出現(xiàn)經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人將在招
募說明書更新時或發(fā)布臨時公告將其納入養(yǎng)老金客戶范圍；
（3）養(yǎng)老金客戶須通過基金管理人直銷柜臺認購。
本基金認購費由認購相應類別基金份額的認購人承擔，不列入基金財產(chǎn)。認
購費用用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等募集期間發(fā)生的各項費用。
6、認購份額的計算
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
（1）A類基金份額的認購份額計算方法
當認購費用適用比例費率時，認購份額的計算方式如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/1.00
當認購費用適用固定金額時，認購份額的計算方式如下：
認購費用＝固定金額
凈認購金額=認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額+認購利息）/1.00
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人（非養(yǎng)老金客戶）投資10,000元認購本基金的A類基金份額，
如果認購期內(nèi)認購資金獲得的利息為5元，則其可得到的A類基金份額計算如
下：
凈認購金額＝10,000/(1+0.60%)＝9,940.36元
認購費用＝10,000－9,940.36＝59.64元
認購份額＝（9,940.36＋5）/1.00＝9,945.36份
即投資人（非養(yǎng)老金客戶）投資10,000元認購本基金的A類基金份額，加
上認購資金在認購期內(nèi)獲得的利息，可得到9,945.36份A類基金份額。
（2）C類基金份額的認購份額計算方法
認購份額＝(認購金額＋認購利息)/1.00
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人投資10,000元認購本基金的C類基金份額，如果認購期內(nèi)認
購資金獲得的利息為5元，則其可得到的C類基金份額計算如下：
認購份額=（10,000＋5）/1.00=10,005.00份
即投資人投資10,000元認購本基金的C類基金份額，加上認購資金在認購
期內(nèi)獲得的利息，可得到10,005.00份C類基金份額。
（七）募集期利息的處理方式
本基金的有效認購款項在基金募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額（折算
份額類型為投資者認購時選擇的相應類別）歸基金份額持有人所有，其中利息的
具體金額及利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機構(gòu)的記錄為準。
（八）募集期間的資金存放和費用
基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不
得動用。基金募集期間的信息披露費用、會計師費、律師費以及其他費用，不得
從基金財產(chǎn)中列支。
七、基金合同的生效
（一）基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億
份，基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于200人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)
售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中
國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，
任何人不得動用。
（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付的一切費用應由各方各自承
擔。
（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當在10個工作日內(nèi)向中
國證監(jiān)會報告并提出解決方案，解決方案包括持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他
基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額的申購與贖回
（一）申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行。具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人
在相關公告中列明。基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金管理
人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售
機構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和/或贖回，本基金的申購與贖回的開
放日為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日（若該工作日為非港股通
交易日，基金管理人有權決定本基金是否暫停申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務），具體辦
理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管
理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時
除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應
的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體
業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與/或贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換
申請且登記機構(gòu)確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類別基
金份額申購、贖回的價格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份
額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回；
5、本基金份額分為多個類別，適用不同的申購費或銷售服務費，投資者在
申購時可自行選擇基金份額類別；
6、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)的情況下，對上述原則進行調(diào)整。基金管理
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申
購成立；基金份額登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構(gòu)確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付
贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項
的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。遇交易所或交易市場數(shù)
據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非基金管理人及基金
托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程，則贖回款項劃付時間相應順延。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)的情況下，對上述規(guī)則進行調(diào)整。基金管理
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日（包括該日）內(nèi)
對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可在T+2日后(包括
該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。因投
資者怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益受損的，基金管理人、基金
托管人、基金銷售機構(gòu)不承擔由此造成的損失或不利后果。若申購不成功或無效，
則申購款項本金退還給投資人。
基金銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷
售機構(gòu)確實接收到該申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認以登記機構(gòu)的確認
結(jié)果為準。對于申請的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，
由此產(chǎn)生的投資人任何損失由投資人自行承擔。
在不違反法律法規(guī)的前提下，本基金登記機構(gòu)可根據(jù)相關業(yè)務規(guī)則，對上述
業(yè)務辦理時間進行調(diào)整，本基金管理人將于開始實施前按照有關規(guī)定予以公告。
（五）申購和贖回的數(shù)量限制
1、投資者通過基金管理人直銷電子交易系統(tǒng)（包括網(wǎng)上交易系統(tǒng)、基金管
理人手機客戶端、基金管理人微信公眾號以及基金管理人另行公告的其他電子交
易系統(tǒng)等）或本基金其他銷售機構(gòu)申購A類或C類基金份額的，單個基金賬戶
首筆最低申購金額（含申購費，下同）為1元，追加申購每筆最低金額為1元。
基金管理人或銷售機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
投資者通過基金管理人直銷中心柜臺申購A類或C類基金份額的，單個基
金賬戶首筆最低申購金額為100,000元，追加申購單筆最低金額為1,000元。基
金管理人另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、投資人將當期分配的基金收益轉(zhuǎn)為基金份額時，不受最低申購金額的限
制。
3、基金份額持有人可將其持有的全部或部分基金份額贖回，單筆贖回不得
少于1份。如該賬戶在該銷售機構(gòu)的基金份額余額不足1份，則必須一次性贖回
基金全部基金份額。當某筆交易類業(yè)務（如贖回、基金轉(zhuǎn)換等）導致單個交易賬
戶基金份額余額少于1份時，基金管理人可對該部分剩余基金份額發(fā)起一次性自
動全部贖回。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關公告。
5、基金管理人可以規(guī)定單一投資者單日或單筆申購金額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關公告。
6、基金管理人可以規(guī)定本基金的總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限，具體
規(guī)模或比例上限請參見更新的招募說明書或相關公告。
7、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
8、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額等數(shù)量限制。基金管理人必須在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購份額與贖回金額的計算方式
1、申購份額的計算方式：
本基金A類基金份額在申購時收取基金申購費用；投資者可以多次申購本
基金，申購費率按每筆申購申請單獨計算。本基金C類基金份額不收取申購費。
具體費用安排如下表所示。
費用種類 A類基金份額的 申購金額 A類基金份額的 申購費率
非養(yǎng)老金客戶 申購費率 M＜100萬 0.80%
100萬≤ M＜500萬 0.40%
500萬≤ M＜1000萬 0.30%
M≥1000萬 按筆收取，1000元/筆
養(yǎng)老金客戶 申購費率 M＜100萬 0.24%
100萬≤ M＜500萬 0.12%
500萬≤ M＜1000萬 0.09%
M≥1000萬 按筆收取，1000元/筆
注：（1）M為申購金額；
（2）實施特定申購費率的養(yǎng)老金客戶包括：全國社會保障基金、可以投資基金的
地方社會保障基金、企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃、企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)
管理計劃、基本養(yǎng)老保險基金、企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品、職業(yè)年金計劃、養(yǎng)老目標基金、養(yǎng)老
保障管理產(chǎn)品。如將來出現(xiàn)經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人將在
招募說明書更新時或發(fā)布臨時公告將其納入養(yǎng)老金客戶范圍；
（3）養(yǎng)老金客戶須通過基金管理人直銷柜臺申購。
1）A類基金份額
當申購費用適用比例費率時，申購份額的計算方法如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額－凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
當申購費用適用固定金額時，申購份額的計算方法如下：
申購費用＝固定金額
凈申購金額=申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人（非養(yǎng)老金客戶）投資5萬元申購本基金的A類基金份額，假
設申購當日A類基金份額凈值為1.0500元，則可得到的申購份額為：
凈申購金額＝50,000/（1＋0.80%）＝49,603.17元
申購費用＝50,000－49,603.17＝396.83元
申購份額＝49,603.17/1.0500＝47,241.11份
即：投資人（非養(yǎng)老金客戶）投資5萬元申購本基金的A類基金份額，假設
申購當日A類基金份額凈值為1.0500元，則其可得到47,241.11份A類基金份
額。
2）C類基金份額
申購份額=申購金額/申購當日C類基金份額凈值
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人投資5萬元申購本基金的C類基金份額，假設申購當日C類
基金份額凈值為1.0500元，則可得到的申購份額為：
申購份額=50,000/1.0500=47,619.05份
即：投資人投資5萬元申購本基金的C類基金份額，假設申購當日C類基
金份額凈值為1.0500元，則其可得到47,619.05份C類基金份額。
2、贖回金額的計算
A類基金份額和C類基金份額贖回費率均隨投資人持有基金份額期限的增
加而遞減。具體贖回費率結(jié)構(gòu)如下表所示。
費用種類 A類基金份額 C類基金份額
贖回費率 持有期限 贖回費率 持有期限 贖回費率
Y＜7日 1.50% Y＜7日 1.50%
7日≤Y＜30日 0.50% 7日≤Y＜30日 0.50%
30日≤Y＜90日 0.10% Y≥30日 0.00%
Y≥90日 0.00%
注：Y為持有期限
贖回金額的計算方式為：
贖回金額＝贖回份數(shù)×贖回當日某類基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回金額－贖回費用
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人贖回本基金1萬份A類基金份額，持有期限為15日，對應的
贖回費率為0.50%，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到
的贖回金額為：
贖回金額=10,000×1.2500=12,500元
贖回費用=12,500×0.50%=62.50元
凈贖回金額=12,500-62.50=12,437.50元
即：投資者贖回本基金1萬份A類基金份額，持有期限為15日，假設贖回
當日A類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為12,437.50元。
例：某投資人贖回本基金1,000萬份C類基金份額，持有期限為5日，對應
的贖回費率為1.50%，假設贖回當日C類基金份額凈值是1.2500元，則其可得
到的贖回金額為：
贖回金額=10,000,000×1.2500=12,500,000元
贖回費用=12,500,000×1.50%=187,500元
凈贖回金額=12,500,000-187,500=12,312,500元
即：投資人贖回本基金1,000萬份C類基金份額，持有期限為5天，假設贖
回當日C類基金份額凈值是1.2500元，則其可得到的贖回金額為12,312,500元。
3、本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第
5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日各類基金份額凈值
在當天收市后計算，并根據(jù)基金合同的約定進行公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當
程序，可以適當延遲計算或公告。為避免基金份額持有人利益因基金份額凈值的
小數(shù)點保留精度受到不利影響，基金管理人可提高基金份額凈值的精度，無需就
基金份額凈值精度調(diào)整事項進行公告。
4、贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖
回基金份額時收取。其中，對持續(xù)持有期少于7日的投資者，將贖回費全額計入
基金財產(chǎn)。未計入基金財產(chǎn)的贖回費用于支付登記費和其他必要的手續(xù)費。
5、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
6、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，在對
現(xiàn)有基金持有人利益無實質(zhì)性影響的前提下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，
定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求
履行必要手續(xù)后，基金管理人可以對銷售費率實行一定的優(yōu)惠，并進行公告。
（七）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作或無法受理投資人的申購申請。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致基金管理人無
法進行證券/期貨交易或無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益或
對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或登記機構(gòu)的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
7、申購申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單
一投資者單日或單筆申購金額上限的情形時。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
9、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。
10、基金參與港股通交易且港股通交易每日額度不足，或者發(fā)生證券交易服
務公司等機構(gòu)認定的交易異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股通服務，或
者發(fā)生其他影響通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制進行交易的情形。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、8、10、11項暫停申購情形之一且基金管理人
決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊
登暫停申購公告。當發(fā)生上述第7項、第9項情形時，基金管理人可以采取比例
確認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該筆全部或部
分申購申請。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款項本
金將退還給投資人。如果法律法規(guī)、監(jiān)管要求調(diào)整導致上述第9項內(nèi)容取消或變
更的，基金管理人在履行適當程序后，可修改上述內(nèi)容，無須召開基金份額持有
人大會。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。
（八）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致基金管理人無
法進行證券/期貨交易或無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、發(fā)生證券交易服務公司等機構(gòu)認定的交易異常情況并決定暫停提供部分
或者全部港股通服務，或者發(fā)生其他影響通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通
機制進行交易的情形。
8、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人
應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總
量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付，并以后續(xù)開放日的基金份
額凈值為依據(jù)計算贖回金額。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關條
款處理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以
撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。
（九）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當本基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的
前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖
回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，
投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自
動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲
受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，
直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回
部分作自動延期贖回處理。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回，且單個開放日出現(xiàn)單個持有人的贖回申請超
過前一開放日基金總份額20%的情形下，基金管理人可以采取相關措施為此單個
持有人延期辦理贖回申請，即按照保護其他贖回申請人利益的原則，基金管理人
可優(yōu)先確認其他贖回申請人的贖回申請，具體為：基金管理人在當日接受贖回比
例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，如其他贖回申請人的贖回申請
在當日能夠被全部確認，則在仍可接受贖回申請的范圍內(nèi)對此單個持有人的贖回
申請按比例確認，對此單個持有人其余未確認的贖回申請延期辦理；如其他贖回
申請人的贖回申請在當日不能被全部確認，則應先將其他贖回申請人的贖回申請
按比例予以確認后，將其未被確認的贖回申請與此單個持有人的全部贖回申請一
并延期辦理。對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或
取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回
為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申
請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈
值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申
請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人
認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖
回款項，但不得超過20個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回且基金管理人決定按照“（2）部分延期贖回”進行延期
辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方式在3個
交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并在2日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊
登公告。
（十）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、上述暫停申購或贖回情況消除的，基金管理人應于重新開放日公布最近
1個開放日的基金份額凈值。
3、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也
可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行
發(fā)布重新開放的公告。
（十一）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，
相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并
提前告知基金托管人與相關機構(gòu)。
（十二）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。其它
非交易過戶是指符合法律法規(guī)且根據(jù)登記機構(gòu)的規(guī)定需要辦理非交易過戶的情
形。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份
額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織（包括司法強制贖回）。辦理
非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易
過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標準收費。
（十三）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機構(gòu)可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。
（十四）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
（十五）基金份額的凍結(jié)和解凍
基金登記機構(gòu)只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及
登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然
參與收益分配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外。
（十六）基金份額的質(zhì)押
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，
基金管理人將制定和實施相應的業(yè)務規(guī)則，屆時無須召開基金份額持有人大會但
須提前公告。
（十七）基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)
辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務的，屆時無須召
開基金份額持有人大會但須提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的
業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務。
（十八）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋
機制”章節(jié)或相關公告。
（十九）基金份額折算
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致，可對基金份額進行折算，不須召開基金份額持有人大會審議。
（二十）當技術條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規(guī)且對基金份額持
有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行相關程序后，
可根據(jù)具體情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調(diào)整，或者安排本基金的基
金份額在證券交易所上市交易，屆時無須召開基金份額持有人大會審議但須提前
公告。
九、基金的投資
（一）投資目標
本基金在嚴格控制風險的基礎上，通過合理配置大類資產(chǎn)和精選投資標的，
力求實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值，為投資者提供穩(wěn)健的長期投資工具。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括國內(nèi)依法發(fā)行上
市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）,
內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的規(guī)定范圍內(nèi)的香港證券市場
股票（以下簡稱“港股通標的股票”）,經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集
的基金（僅限于基金管理人旗下的股票型基金及應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金、
全市場的股票型ETF，不包括QDII基金、香港互認基金、基金中基金、其他可
投資基金的非基金中基金、貨幣市場基金以及基金合同約定的其他基金）,債券
（包括國債,央行票據(jù),地方政府債,政府支持機構(gòu)債,金融債,企業(yè)債,公司債,公開
發(fā)行的次級債,可轉(zhuǎn)換債券,分離交易可轉(zhuǎn)債,可交換債券,中期票據(jù),證券公司短期
公司債券,短期融資券,超短期融資券等）,資產(chǎn)支持證券,債券回購,銀行存款（包括
協(xié)議存款、定期存款、通知存款、活期存款等）,貨幣市場工具,同業(yè)存單,國債期
貨,信用衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金投資于股票
（含存托憑證）、股票型基金、應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資產(chǎn)、
可轉(zhuǎn)換債券（含可分離型可轉(zhuǎn)換債券）和可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的
5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例不低于基金資
產(chǎn)的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的50%。本基金
投資的權益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）、股票型基金以及應計入權益類資產(chǎn)
的混合型基金，計入上述權益類資產(chǎn)的混合型基金是指基金合同中明確約定股票
投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金，或者根據(jù)定期報告披露情況，最近
連續(xù)四個季度季末股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上的混合型基金。本基
金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例不超過基金資
產(chǎn)凈值的10%。每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持
有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
若法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許基金投資其他投資品種的，基金管理人在履行適
當程序后可納入投資范圍。具體投資比例限制按屆時有效的法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)
的規(guī)定執(zhí)行。
（三）投資策略
本基金在嚴格控制風險的基礎上，通過合理配置大類資產(chǎn)和精選投資標的，
力求實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值。在具體投資上通過債券等固定收益類資產(chǎn)的
投資獲取平穩(wěn)收益，并適度參與股票等權益類資產(chǎn)的投資增強回報。
1、大類資產(chǎn)配置策略
本基金將充分發(fā)揮基金管理人在大類資產(chǎn)配置上的投資研究優(yōu)勢，綜合運用
定量分析和定性分析手段，全面評估證券市場當期的投資環(huán)境，并對可以預見的
未來時期內(nèi)各大類資產(chǎn)的風險收益狀況進行分析與預測。在此基礎上制定本基金
在權益類資產(chǎn)與固定收益類資產(chǎn)上的戰(zhàn)略配置比例，并定期或不定期地進行調(diào)整。
（1）經(jīng)濟情景分析
本基金將利用基金管理人多年來在宏觀經(jīng)濟分析上的豐富經(jīng)驗和積累，通過
基金管理人自身研發(fā)構(gòu)建的固定收益投資決策分析體系（FIFAM系統(tǒng)）和權益投
資決策分析體系（MVPCT系統(tǒng)）定期評估宏觀經(jīng)濟和投資環(huán)境，并對全球及國
內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展進行評估和展望。在此基礎上，判斷未來市場投資環(huán)境的變化以及市
場發(fā)展的主要推動因素，預測關鍵經(jīng)濟變量。
1）FIFAM系統(tǒng)
FIFAM系統(tǒng)（定息投資因素分析模型）是基金管理人在多年固定收益研究投
資的基礎上，總結(jié)構(gòu)建的一套涵蓋宏觀經(jīng)濟、利率產(chǎn)品、信用產(chǎn)品的全面、系統(tǒng)
的固定收益投資分析框架。該系統(tǒng)從經(jīng)濟基本面、政策面、估值水平、資金面、
技術面等角度全面分析利率市場環(huán)境，通過對宏觀信用周期、行業(yè)信用、估值、
個體信用等方面多層次跟蹤信用市場狀況，從而形成對固定收益市場走勢的判斷
和收益率曲線變動的預期。經(jīng)過多年投資實踐檢驗，該系統(tǒng)已成為基金管理人固
定收益類資產(chǎn)倉位、久期及信用水平的決策依據(jù)，是基金管理人大類資產(chǎn)配置的
穩(wěn)定決策系統(tǒng)之一。
2）MVPCT系統(tǒng)
MVPCT系統(tǒng)是基金管理人在多年股票研究投資的基礎上，構(gòu)建的一套全面、
系統(tǒng)的權益類資產(chǎn)分析框架。該系統(tǒng)從宏觀經(jīng)濟、估值水平、國家政策、資金面
以及技術面等五個角度全面分析權益市場環(huán)境，形成對下一階段股市走勢的判斷，
其量化打分結(jié)果作為基金管理人權益類資產(chǎn)倉位水平的決策依據(jù)。目前，該系統(tǒng)
已成為大類資產(chǎn)配置的穩(wěn)定決策系統(tǒng)之一。
（2）類別資產(chǎn)收益風險預期
針對宏觀經(jīng)濟未來的預期情景，分別預測股票和債券類資產(chǎn)未來的收益和風
險，并對每類資產(chǎn)未來收益的穩(wěn)定性進行評估。將每類資產(chǎn)的預期收益與目前的
市場情況進行對比，揭示未來收益可能發(fā)生的結(jié)構(gòu)性變化，并對這一變化進行評
估。
（3）制定資產(chǎn)配置方案
結(jié)合上述步驟中的分析結(jié)果，擬定資產(chǎn)配置方案。
2、債券投資策略
（1）久期管理策略
本基金根據(jù)中長期的宏觀經(jīng)濟走勢和經(jīng)濟周期波動趨勢，判斷債券市場的未
來走勢，并形成對未來市場利率變動方向的預期，動態(tài)調(diào)整組合的久期。當預期
收益率曲線下移時，適當提高組合久期，以分享債券市場上漲的收益；當預期收
益率曲線上移時，適當降低組合久期，以規(guī)避債券市場下跌的風險。本基金還通
過市場上不同期限品種交易量的變化來分析市場在期限上的投資偏好，并結(jié)合對
利率走勢的判斷選擇合適久期的債券品種進行投資。
（2）期限結(jié)構(gòu)配置策略
在確定組合久期的基礎上，運用統(tǒng)計和數(shù)量分析技術、對市場利率期限結(jié)構(gòu)
歷史數(shù)據(jù)進行分析檢驗和情景測試，并綜合考慮債券市場微觀因素如歷史期限結(jié)
構(gòu)、新債發(fā)行、回購及市場拆借利率等，形成對債券收益率曲線形態(tài)及其發(fā)展趨
勢的判斷，從而在子彈型、杠鈴型或階梯型配置策略中進行選擇并動態(tài)調(diào)整。其
中，子彈型策略是將償還期限高度集中于收益率曲線上的某一點；杠鈴型策略是
將償還期限集中于收益率曲線的兩端；而階梯型策略是每類期限債券所占的比重
基本一致。在收益率曲線變陡時，本基金將采用子彈型配置；當預期收益率曲線
變平時，將采用啞鈴型配置；在預期收益率曲線平移時，則采用階梯型配置。
（3）騎乘策略
通過分析收益率曲線各期限段的利差情況，當債券收益率曲線比較陡峭時，
買入期限位于收益率曲線陡峭處右側(cè)的債券。在收益率曲線不變動的情況下，隨
著債券剩余期限的縮短，債券的收益率水平將會較投資期初有所下降，這樣可同
時獲得該債券持有期的穩(wěn)定的票息收入以及收益率下降帶來的價差收入；即使收
益率曲線上升或進一步變陡，這一策略也能夠提供更多的安全邊際。
（4）息差策略
根據(jù)市場利率水平，收益率曲線的形態(tài)以及對利率期限結(jié)構(gòu)的預期，通過采
用長期債券和短期回購相結(jié)合，獲取債券票息收益和回購利率成本之間的利差。
當回購利率低于債券收益率時，可以將正回購所獲得的資金投資于債券，利
用杠桿放大債基投資的收益。
（5）信用策略
發(fā)債主體的資信狀況以及信用利差曲線的變動將直接決定信用債的收益率
水平。本基金將利用內(nèi)部信用評級體系對債券發(fā)行人及其發(fā)行的債券進行信用評
估，分析違約風險以及合理信用利差水平，識別投資價值。
本基金將重點分析發(fā)債主體的行業(yè)發(fā)展前景、市場地位、公司治理、財務質(zhì)
量（主要是財務指標分析，包括資產(chǎn)負債水平、償債能力、運營效率以及現(xiàn)金流
質(zhì)量等）、融資目的等要素，綜合評價其信用等級。本基金還將定期對上述指標
進行更新，及時識別發(fā)債主體信用狀況的變化，從而調(diào)整信用等級，對債券重新
定價。本基金還將關注信用利差曲線的變動趨勢，通過對宏觀經(jīng)濟周期的判斷結(jié)
合對信用債在不同市場中的供需狀況、市場容量、債券結(jié)構(gòu)和流動性因素的分析，
形成信用利差曲線變動趨勢的合理預測，確定信用債整體和分行業(yè)的配置比例。
本基金所投資信用債的信用評級機構(gòu)外部評級需在AA+以上（含AA+），此
處信用評級機構(gòu)為取得中國證監(jiān)會證券評級業(yè)務許可的資信評級機構(gòu)，且不包括
國外評級機構(gòu)和中債資信評估有限責任公司。其中，本基金投資于信用評級為
AAA的信用債占信用債資產(chǎn)的比例不低于50%，投資于信用評級為AA+的信用
債占信用債資產(chǎn)的比例不高于50%。如因證券市場波動、基金規(guī)模變動、評級變
動等基金管理人之外的因素致使基金不符合上述要求的，基金管理人應當在3個
月內(nèi)將未受到信用衍生品保護的信用債調(diào)整至符合要求。
（6）個券精選策略
根據(jù)發(fā)行人公司所在行業(yè)發(fā)展以及公司治理、財務狀況等信息對債券發(fā)行人
主體進行評級，在此基礎上，進一步結(jié)合債券發(fā)行具體條款（主要是債券擔保狀
況）對債券進行評級。根據(jù)信用債的評級，給予相應的信用風險溢價，與市場上
的信用利差進行對比，發(fā)掘具備相對價值的個券。
（7）可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券投資策略
可轉(zhuǎn)換債券兼具權益類證券與固定收益類證券的特性，具有抵御下行風險、
分享股票價格上漲收益的特點。本基金將選擇公司基本素質(zhì)優(yōu)良、其對應的基礎
證券有著較高上漲潛力的可轉(zhuǎn)換債券進行投資，并采用期權定價模型等數(shù)量化估
值工具評定其投資價值，以合理價格買入。
可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的區(qū)別在于換股期間用于交換的股票并非自身新
發(fā)的股票，而是發(fā)行人持有的其他上市公司的股票。可交換債券同樣具有股性和
債性，本基金將通過對目標公司股票的投資價值分析和可交換債券的純債部分價
值分析綜合開展投資決策。
（8）證券公司短期公司債券投資策略
對于證券公司短期公司債券，本基金對可選的證券公司短期公司債券品種進
行篩選，綜合考慮和分析發(fā)行主體的公司背景、競爭地位、治理結(jié)構(gòu)、盈利能力、
償債能力、債券收益率等要素，確定投資決策。本基金將對擬投資或已投資的證
券公司短期公司債券進行流動性分析和監(jiān)測，并適當控制債券投資組合整體的久
期，防范流動性風險。
3、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金將深入研究資產(chǎn)支持證券的發(fā)行條款、市場利率、支持資產(chǎn)的構(gòu)成及
質(zhì)量、支持資產(chǎn)的現(xiàn)金流變動情況以及提前償還率水平等因素，評估資產(chǎn)支持證
券的信用風險、利率風險、流動性風險和提前償付風險，通過信用分析和流動性
管理，輔以量化模型分析，精選那些經(jīng)風險調(diào)整后收益率較高的品種進行投資，
力求獲得長期穩(wěn)定的投資收益。
4、股票投資策略
在嚴格控制風險、保持資產(chǎn)流動性的前提下，本基金將適度參與權益類資產(chǎn)
的投資。本基金在股票基本面研究的基礎上，同時考慮投資者情緒、認知等決策
因素的影響，將影響上市公司基本面和股價的增長類因素、估值類因素、盈利類
因素、財務風險等因素進行綜合分析，在定性分析的同時結(jié)合量化分析方法，精
選具有持續(xù)競爭優(yōu)勢和增長潛力、估值合理的國內(nèi)A股及內(nèi)地與香港股票市場
交易互聯(lián)互通機制下的港股投資標的股票，以此構(gòu)建股票組合。本基金通過對國
內(nèi)A股和港股通標的股票的跨市場投資，來達到分散投資風險、增強基金整體
收益的目的。
（1）增長因素分析
首先，本基金將綜合考慮宏觀經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)政策、市場因素，并參考國家統(tǒng)計
局的“中國行業(yè)企業(yè)景氣指數(shù)”，對各行業(yè)的景氣狀況進行比較分析。評估產(chǎn)業(yè)
鏈對各細分子行業(yè)財富效應和替代效應的影響，重點選擇處于行業(yè)成長期和成熟
期的細分子行業(yè)。其次，主要考慮上市公司盈利的歷史及將來預期的增長率。此
因素不僅含有公司的歷史盈利增長能力，也包含了市場預期的將來盈利增長能力。
此盈利因素組的因子有銷售收入、凈利潤及現(xiàn)金流增長率等。
（2）估值水平分析
本基金根據(jù)一系列歷史和預期的財務指標，結(jié)合定性方法，分析公司盈利穩(wěn)
固性，判斷相對投資價值。主要指標包括：EV/EBITDA、EV/Sales、P/E、P/B、
P/RNAV、股息率等，在全市場范圍內(nèi)選擇增長與估值性價比最好的公司。
（3）盈利能力分析
盈利能力是反映公司經(jīng)營管理及盈利方面的能力，此因素是對估值因素的重
要補充，因為市場通常會對盈利能力強弱不同的公司給予不同的估值，在盈利能
力因素組中的因子有凈資產(chǎn)回報率（ROE），資本投資回報率（ROIC）等因素。
（4）財務風險分析
考慮此因素可以在市場極端的情況下，尋找安全邊際，有效地避免高風險投
資，此因素組中的因子有凈資產(chǎn)負債率（Dt/Eq），總資產(chǎn)負債率（Dt/A）等因素。
（5）股票選擇與組合優(yōu)化
在以上分析的基礎上，本基金選擇定價合理或者價值被低估的股票構(gòu)建投資
組合，并根據(jù)股票的預期收益與風險水平對組合進行優(yōu)化，在合理風險水平下追
求基金收益最大化。同時監(jiān)控組合中證券的估值水平，在市場價格明顯高于其內(nèi)
在合理價值時適時賣出證券。
5、港股通標的股票投資策略
本基金在以固定收益資產(chǎn)投資為主的基礎上，適度參與港股通標的股票投資，
以增強整體收益。在港股通投資標的的篩選上，注重對基本面良好、相對A股市
場估值合理、具備優(yōu)質(zhì)成長性、注重現(xiàn)金分紅的股票進行長期投資。股票篩選的
方法上，將以基本面研究為基礎，輔以量化分析，以更深入、更全面的挖掘優(yōu)質(zhì)
標的。
6、存托憑證投資策略
本基金可投資存托憑證，本基金將在深入研究的基礎上，通過定性分析和定
量分析相結(jié)合的方式，選擇投資價值高的存托憑證進行投資。
7、證券投資基金投資策略
在基金投資上，本基金可投資全市場的股票ETF基金和本基金管理人旗下
的股票型基金和應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金，其中，計入上述權益類資產(chǎn)的
混合型基金是指基金合同中明確約定股票投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合
型基金，或者根據(jù)定期報告披露情況，最近連續(xù)四個季度季末股票資產(chǎn)占基金資
產(chǎn)的比例均在60%以上的混合型基金。
對于股票ETF，由于具有高透明度、風格明確、費用低等多項優(yōu)勢，本基金
將首先結(jié)合基金管理人對市場結(jié)構(gòu)走勢的判斷，將適合當前市場的、已開發(fā)成基
金的指數(shù)產(chǎn)品篩選出來。當同一標的指數(shù)被不同基金管理人開發(fā)出多只被動基金
時，本基金將綜合比較各只基金的基金規(guī)模、跟蹤誤差、費率設置、持有人結(jié)構(gòu)、
交易方式（申購贖回或場內(nèi)交易）等，選擇優(yōu)質(zhì)的指數(shù)基金進行投資。
對于本基金管理人旗下的主動管理的股票型基金和應計入權益類資產(chǎn)的混
合型基金，本基金將通過基金評價研究機構(gòu)推薦、量化指標篩選打分等一種或多
種方法，進行初步分析，獲得候選基金池。在候選基金池范圍內(nèi)，從多維度對待
選投資標的進行定性分析，并做出最終的投資決策。
8、其他金融工具的投資策略
（1）國債期貨投資策略
在風險可控的前提下，本基金將本著謹慎原則適度參與國債期貨投資。本基
金參與國債期貨交易根據(jù)風險管理原則，以套期保值為主要目的，運用國債期貨
對沖風險。本基金將根據(jù)對債券現(xiàn)貨市場和期貨市場的分析，結(jié)合國債期貨的定
價模型尋求其合理的估值水平，發(fā)揮國債期貨杠桿效應和流動性較好的特點，靈
活運用多頭或空頭套期保值等策略進行套期保值操作。
基金管理人將充分考慮國債期貨的收益性、流動性及風險性特征，運用國債
期貨對沖系統(tǒng)性風險、對沖收益率曲線平坦、陡峭等形態(tài)變化的風險、對沖關鍵
期限利率波動的風險；利用金融衍生品的杠桿作用，以達到降低投資組合的整體
風險的目的。
（2）信用衍生品投資策略
本基金投資信用衍生品，將按照風險管理的原則，以風險對沖為目的。本基
金將根據(jù)所持標的債券等固定收益品種的投資策略，審慎開展信用衍生品投資，
合理確定信用衍生品的投資金額、期限等。本基金將加強基金投資信用衍生品的
交易對手方、創(chuàng)設機構(gòu)的風險管理，合理分散交易對手方、創(chuàng)設機構(gòu)的集中度，
對交易對手方、創(chuàng)設機構(gòu)的財務狀況、償付能力及杠桿水平等進行必要的盡職調(diào)
查與嚴格的準入管理。
隨著國內(nèi)資本市場的深入發(fā)展和結(jié)構(gòu)性變遷，更多股票市場和債券市場的新
品種、新交易形式、新衍生品將增加投資盈利模式，本基金將密切跟蹤新品種及
相關衍生品發(fā)展動向。如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他新品種或
新衍生品，如利率遠期、利率期貨等，本基金將遵循屆時法律法規(guī)，制定符合本
基金投資目標的投資策略，謹慎地進行投資。
（四）業(yè)績比較基準
中債新綜合全價（總值）指數(shù)收益率*80%+滬深300指數(shù)收益率*10%+中證
港股通綜合指數(shù)（人民幣）收益率*5%+金融機構(gòu)人民幣活期存款利率（稅后）
*5%
本基金采用“中債新綜合全價（總值）指數(shù)”、“滬深300指數(shù)”和“中證港
股通綜合指數(shù)（人民幣）”收益率分別作為債券資產(chǎn)、境內(nèi)股票類資產(chǎn)和港股資
產(chǎn)的比較基準，并將權重確定為80%、10%和5%。鑒于上述指數(shù)的權威性、代
表性，以及本基金的投資目標和投資范圍，選用該業(yè)績比較基準能夠真實、客觀
的反映本基金的風險收益特征。
如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者指數(shù)發(fā)布機構(gòu)變更或者停止上述標的指數(shù)
編制及發(fā)布，或者上述標的指數(shù)由其他指數(shù)代替，或由于指數(shù)編制方法等重大變
更導致上述指數(shù)不宜繼續(xù)作為標的指數(shù)，或有更權威的、更能為市場普遍接受、
更科學客觀的適用于本基金的業(yè)績比較基準推出時，基金管理人經(jīng)與基金托管人
協(xié)商一致，可在按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后變更業(yè)績比較基準并及時公告。
（五）風險收益特征
本基金為債券型基金，預期收益和風險水平高于貨幣市場基金，但低于混合
型基金、股票型基金。
本基金投資范圍涉及法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許投資的特定范圍內(nèi)的港股市
場，即本基金是一只涉及跨境證券投資的基金。除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基
金類似的市場波動風險等一般投資風險之外，本基金還面臨匯率風險、流動性風
險、香港市場風險等港股通投資所面臨的特別投資風險。
（六）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金投資于
股票（含存托憑證）、股票型基金、應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資
產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離型可轉(zhuǎn)換債券）和可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)
的5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例不低于基金
資產(chǎn)的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的50%。本基
金投資的權益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）、股票型基金以及應計入權益類資
產(chǎn)的混合型基金，計入上述權益類資產(chǎn)的混合型基金是指基金合同中明確約定股
票投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金，或者根據(jù)定期報告披露情況，最
近連續(xù)四個季度季末股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上的混合型基金；
（2）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例
不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，上述經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基
金僅限于基金管理人旗下的股票型基金及應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金、全市
場的股票型ETF；
（3）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)
金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（4）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最
近定期報告披露的凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（5）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不
超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)
模為準。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合該投資比例限制的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但
中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；
（6）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不包括基金份額，同一家公司在內(nèi)
地和香港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（7）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不包括基金
份額，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的
10％，完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)
定的比例限制；
（8）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（11）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（12）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（13）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（14）本基金參與國債期貨交易應當遵守下列要求：
在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）
市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于
債券投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（15）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定
的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基金
等流動受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、
上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比
例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（18）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信
用衍生品；
（19）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債
券面值的100%；
（20）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述（18）、（19）、（20）項規(guī)定投資比例的，基金
管理人應在3個月內(nèi)進行調(diào)整。
除上述第（3）、（5）、（16）、（17）、（18）、（19）、（20）項另有約定外，因證
券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進
行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，但須
提前公告。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當
程序后可不受上述規(guī)定的限制。
（七）基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
（八）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)
的規(guī)定。
十、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、證券投資基金
和基金應收款項及其他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶和證券賬
戶等投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、
基金銷售機構(gòu)和基金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自
有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣
押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。基金管理人管理運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，
不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十一、基金資產(chǎn)的估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約、銀行存款本息、
證券投資基金、信用衍生品、應收款項、其他投資等資產(chǎn)及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日
有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資產(chǎn)
或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量
的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日
或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確定公允價
值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可
利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值
時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或
取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
（四）估值方法
1、證券交易所上市的非固定收益品種的估值
交易所上市的非固定收益品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，確定公允價格；
2、證券交易所上市的固定收益品種的估值
（1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基
準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價。
（2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記
期截止日（含當日）后未行使回售權的建議按照長待償期所對應的價格進行估值。
（3）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的
含轉(zhuǎn)股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（4）基金以估值品種的估值全價作為估值的依據(jù)，基金管理人根據(jù)相關法
律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理。
3、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值，基金管理人根據(jù)相關法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理。
（4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
4、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日
無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算
價估值。
5、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
6、信用衍生品估值方法
信用衍生品按照第三方估值機構(gòu)提供的當日估值價格進行估值，但管理人依
法應當承擔的估值責任不因委托責任而免除。
選定的第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準
則的要求采用合理估值技術確定其公允價值。
7、港股通投資上市流通的股票按估值日在港交所的收盤價估值；估值日無
交易的，以最近交易日的收盤價估值。港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到
港幣等主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值日中國人民銀行或其授權機構(gòu)
公布的人民幣匯率中間價為準。
8、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
9、基金估值方法
（1）本基金投資于非上市證券投資基金的估值：
境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
（2）本基金投資于上市證券投資基金的估值：
1）投資ETF基金，按所投資基金估值日的收盤價估值。
2）投資境內(nèi)上市的開放式基金（LOF），按所投基金估值日的份額凈值估值。
3）投資境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投基金的估值日收盤
價估值。
（3）若所投資的證券投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估
值日無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
1）按基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公布
估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值。
2）按收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生重
大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化
的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
3）若所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，基
金管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（4）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）條進行估值存
在不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術或估值標準確定其公
允價值。
10、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
11、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。
12、其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關規(guī)定進行估值。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（五）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五
入，由此造成的誤差歸入基金資產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值
精度應急調(diào)整機制。國家及基金合同另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定
進行公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人按約定對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若
系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平無法預見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下
述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差
錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）相應類別基金份額錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金
管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈
值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認
后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此
給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償
金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯
程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基
金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負責賠付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行
協(xié)商。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（八）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核。基金管理人應于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按約定予以公布。
（九）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（十）特殊情況的處理方法
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第10項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、外匯市場、登記結(jié)算公
司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更
等非基金管理人與基金托管人原因等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必
要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無
法及時更正而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任，
但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十二、基金的收益與分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去該類每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、同一類別每份基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無重大實質(zhì)不利影響的情況下，基金管理人可在
法律法規(guī)允許的前提下與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程
序后酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)
袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
十三、基金費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關的
信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、信用衍生品交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的相關賬戶的開戶及維護費用；
10、基金收益分配中發(fā)生的費用；
11、基金投資其他基金產(chǎn)生的其他基金的費用（包括但不限于申購費、贖回
費、銷售服務費），但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外；
12、因投資相關規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票而產(chǎn)生的各項合理
費用；
13、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取
管理費。本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金管理人管理的
基金的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如
下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金管理人管理的基金的基金份
額的資產(chǎn)凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、
公休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取
托管費。本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金托管人托管的基
金的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金托管人托管的基金的基金份額
的資產(chǎn)凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支
付日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前
一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給登記機構(gòu)，由登記機構(gòu)代付
給銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
銷售服務費主要用于基金的銷售與基金份額持有人的服務。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－13項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)
議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過
直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規(guī)、基金招募說明書約定
應當收取，并計入基金財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
（四）基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率、基
金托管費率、基金銷售服務費率等相關費率，但需按照法律法規(guī)的規(guī)定履行相應
程序。基金管理人必須依照有關規(guī)定于新的費率實施日前在規(guī)定媒介上刊登公告。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關公告。
（六）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十四、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十五、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。
（二）信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非
法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證
基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信
息資料。
（三）本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基
金信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中
文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確
基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投
資者重大利益的事項的法律文件。
（2）基金招募說明書應當根據(jù)法律法規(guī)最大限度地披露影響基金投資者決
策的全部事項，說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風
險揭示、信息披露及基金份額持有人服務等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招
募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招
募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理
人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金
運作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供
簡明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)
定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日
前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公
告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登
載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金
托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
4、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明各類基
金份額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在
基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年
度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當依照《信息披露辦法》的有
關規(guī)定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）《基金合同》終止、基金清算；
（3）轉(zhuǎn)換基金運作方式，基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師
事務所；
（5）基金管理人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值
等事項，基金托管人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控
制人變更；
（8）基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部
門負責人發(fā)生變動；
（10）基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理
人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百
分之三十；
（11）涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托
管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
（13）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計
提方式和費率發(fā)生變更；
（16）任一類基金份額的基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之
零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；
（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（21）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項
時；
（22）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（23）基金推出新業(yè)務或服務；
（24）新增或調(diào)整基金份額類別設置；
（25）基金份額的拆分；
（26）基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的
價格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的及基金合同約定的其他事項。
8、澄清公告
在《基金合同》期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可
能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金份額
持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
9、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
10、實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
11、清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進
行清算并作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
12、基金投資非公開發(fā)行股票的信息披露
基金管理人應當在本基金投資非公開發(fā)行股票后2個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值以及總
成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期的信息。
13、基金投資證券公司短期公司債券的信息披露
基金管理人應當在臨時公告和定期報告中及時披露本基金投資證券公司發(fā)
行的短期公司債券的情況。
14、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應按照法規(guī)要求在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和
招募說明書（更新）等文件中披露資產(chǎn)支持證券的交易情況。基金管理人應在基
金年報及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金
凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細；在基金季度報告中披露其持
有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市
值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
15、基金投資國債期貨的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風
險指標等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的
投資政策和投資目標等。
16、投資港股通標的股票的信息披露
基金管理人應當在基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中按屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的要求披露港
股通標的股票的投資情況。
17、投資信用衍生品的信息披露
基金應當在定期報告及招募說明書（更新）等文件中詳細披露信用衍生品的
投資情況，包括投資策略、持倉情況等，并充分揭示投資信用衍生品對基金總體
風險的影響以及是否符合既定的投資目標及策略。
18、基金投資證券投資基金的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露投資于其他基金的相關情況，包括：
（1）投資政策、持倉情況、損益情況、凈值披露時間等；
（2）交易及持有基金產(chǎn)生的費用，包括申購費、贖回費、銷售服務費、管
理費、托管費等，招募說明書中應當列明計算方法并舉例說明；
（3）本基金持有的基金發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基
金合并、終止基金合同以及召開基金份額持有人大會等；
（4）本基金投資于本基金基金管理人以及關聯(lián)方所管理基金的情況。
19、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
（六）信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定媒介中選擇披露本基金信息的媒介。基
金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信
息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不
得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構(gòu)，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10
年。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
（八）暫停或延遲信息披露的情形
1、不可抗力；
2、發(fā)生暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
（九）本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準。
十六、側(cè)袋機制
（一）側(cè)袋機制的實施條件和程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會。
基金管理人應當在啟用側(cè)袋機制當日報中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)
會派出機構(gòu)備案、及時發(fā)布臨時公告，并及時聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（二）實施側(cè)袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側(cè)袋機制當日，基金登記機構(gòu)以基金份額持有人的原有賬戶各類別
份額為基礎，確認基金份額持有人的相應側(cè)袋賬戶份額；當日收到的申購申請，
按照啟用側(cè)袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬
戶的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側(cè)袋機制期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)
換等相關業(yè)務；同時，基金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬
戶份額的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。
3、本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于
主袋賬戶份額。
側(cè)袋機制實施期間的申購贖回的具體事項安排見基金管理人屆時發(fā)布的相
關公告。
（三）實施側(cè)袋機制期間的基金投資
側(cè)袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、
投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產(chǎn)為基準。
基金管理人原則上應當在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金估值
本基金實施側(cè)袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產(chǎn)進行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。側(cè)袋賬戶的會
計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。
（五）實施側(cè)袋機制期間基金的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形
下，基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
（六）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，
但應待側(cè)袋賬戶特定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得
收取管理費。
（七）側(cè)袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉(zhuǎn)讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應
當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，
及時向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應款項。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側(cè)袋機制后，基金管理人應及時聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（八）側(cè)袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
利益產(chǎn)生重大影響的事項后基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息
披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。實
施側(cè)袋機制期間本基金暫停披露側(cè)袋賬戶各類份額凈值和累計凈值。
3、定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資
產(chǎn)處置進展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，應同時注明
不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。
（九）法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會對側(cè)袋機制另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本招募說明書中關于側(cè)袋機制的內(nèi)容與屆時有效的法律法規(guī)、相關規(guī)定不一致的，
以屆時的法律法規(guī)、相關規(guī)定為準，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行
適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可直接對本
部分內(nèi)容進行修改、調(diào)整或補充，無需召開基金份額持有人大會審議。
十七、風險揭示
（一）投資于本基金的主要風險
本基金的投資風險包括投資組合的風險、管理風險、合規(guī)性風險、本基金特
有的投資風險、操作風險、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風
險評價可能不一致的風險以及其他風險。
1、投資組合的風險
投資組合的風險主要包括市場風險、信用風險及流動性風險。
（1）市場風險
證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使本基金資產(chǎn)面臨潛在
的風險，本基金的市場風險來源于基金債券資產(chǎn)市場價格的波動。
（2）信用風險
債券發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低
導致債券價格下降的風險，信用風險也包括證券交易對手因違約而產(chǎn)生的證券交
割風險。
（3）流動性風險
流動性風險是指基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資
者贖回款項的風險，流動性風險管理的目標是確保基金組合資產(chǎn)的變現(xiàn)能力與投
資者贖回需求的匹配與平衡。
1）基金申購、贖回安排
參見本招募說明書“八、基金份額的申購與贖回”的相關規(guī)定。
2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金的投資市場主要為證券交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好的
規(guī)范型交易場所，主要投資對象為具有良好流動性的金融工具（包括國內(nèi)依法發(fā)
行上市的股票、債券和貨幣市場工具等），同時本基金基于分散投資的原則在行
業(yè)和個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的流動性
風險適中。
3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
本基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況
或巨額贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時，如本基金單個基
金份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，
基金管理人有權對其采取延期辦理贖回申請。
4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
a.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當采取延緩支付贖回款項或暫停接受基金申購贖回申請的措
施。基金份額持有人存在不能及時贖回基金份額的風險。
b.當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，本基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確保基金估值的公平性。當日參與申購和贖回交易的投資者存在承擔申
購或者贖回產(chǎn)生的交易及其他成本的風險。
5）實施側(cè)袋機制對投資者的影響
側(cè)袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側(cè)袋賬戶
進行處置清算，并以處置變現(xiàn)后的款項在扣除相應費用后向基金份額持有人進行
支付，目的在于有效隔離并化解風險。但基金啟用側(cè)袋機制后，側(cè)袋賬戶份額將
停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換，僅主袋賬戶份額根據(jù)基
金合同和招募說明書的約定正常開放贖回，因此啟用側(cè)袋機制時持有基金份額的
持有人將在啟用側(cè)袋機制后同時持有主袋賬戶份額和側(cè)袋賬戶份額，側(cè)袋賬戶份
額不能贖回，其對應特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不
確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人
可能因此面臨損失。
實施側(cè)袋機制期間，因本基金不披露側(cè)袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人
在基金定期報告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特
定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，因此對于特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基
金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策,因此實施側(cè)袋機
制后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側(cè)袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以
主袋賬戶資產(chǎn)為基準，并根據(jù)相關規(guī)定對分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導致的基金凈資產(chǎn)減
少進行按投資損失處理，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產(chǎn)的真實價
值及變化情況。
2、管理風險
在基金管理運作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基
金收益水平，如果基金管理人對經(jīng)濟形勢和證券市場判斷不準確、獲取的信息不
全、投資操作出現(xiàn)失誤，都會影響基金的收益水平。
3、合規(guī)性風險
是指本基金的投資運作不符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的要求而帶
來的風險。
4、本基金特有的投資風險
（1）本基金可投資于證券公司短期公司債券。基金管理人雖然已制定了投
資決策流程和風險控制制度，但本基金仍將面臨證券公司短期公司債券所特有的
信用風險、流動性風險等各種風險。
（2）本基金可投資于資產(chǎn)支持證券。雖然基金管理人將深入研究資產(chǎn)支持
證券的發(fā)行條款、市場利率、支持資產(chǎn)的構(gòu)成及質(zhì)量、支持資產(chǎn)的現(xiàn)金流變動情
況以及提前償還率水平等因素，但本基金仍可能面臨資產(chǎn)支持證券的信用風險、
利率風險、流動性風險和提前償付風險等各種風險。
（3）本基金可參與國債期貨交易，國債期貨采用保證金交易制度，由于保
證金交易具有杠桿性，當相應期限國債收益率出現(xiàn)不利變動時，可能會導致投資
人權益遭受較大損失。國債期貨采用每日無負債結(jié)算制度，如果沒有在規(guī)定的時
間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資帶來重大損失。
（4）為對沖信用風險，本基金可能投資于信用衍生品，信用衍生品的投資
可能面臨流動性風險、償付風險以及價格波動風險等。
（5）本基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部
分基金資產(chǎn)投資于港股或選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股，基金資產(chǎn)并非必然投資
港股。
本基金資產(chǎn)投資于港股，會面臨港股通機制下因投資環(huán)境、投資標的、市場
制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括港股市場股價波動較大的風險
（港股市場實行T+0回轉(zhuǎn)交易，且對個股不設漲跌幅限制，港股股價可能表現(xiàn)出
比A股更為劇烈的股價波動）、匯率風險（匯率波動可能對基金的投資收益造成
損失）、港股通機制下交易日不連貫可能帶來的風險（在內(nèi)地開市香港休市的情
形下，港股通不能正常交易，港股不能及時賣出，可能帶來一定的流動性風險）
等。具體風險請參見招募說明書“風險揭示”的相關內(nèi)容。
（6）本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場股票的
基金所面臨的共同風險外，本基金還可能面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較
大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境
外基礎證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權利等方面存在差異可能引發(fā)的風險；
存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存
托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及
波動的風險；存托憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境
外上市的基礎證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風險；
境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
（7）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例
不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，具有對證券市場的系統(tǒng)性風險，不能完全規(guī)避市場
下跌的風險，在市場大幅上漲時也不能保證基金凈值能夠完全跟隨或超越市場上
漲幅度。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金（僅限于基
金管理人旗下的股票型基金及應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金、全市場的股票型
ETF），除了持有的本基金管理人管理的其他基金部分不收取管理費，持有本基金
托管人托管的其他基金部分不收取托管費，申購本基金管理人管理的其他基金不
收取申購費、贖回費（不包括按照基金合同應歸入基金資產(chǎn)的部分）、銷售服務
費等，本基金還需承擔所投資基金的管理費、托管費、銷售費用等，承擔的費用
可能比普通的開放式基金高。
本基金可投資于封閉式基金，當要賣出基金的時候，可能會面臨在一定的價
格下無法賣出而要降價賣出的風險。
本基金可投資于定期開放基金，本基金參與投資后將在一定的期限內(nèi)無法贖
回，在本基金面臨大規(guī)模贖回時有可能因為無法變現(xiàn)造成流動性風險。
本基金單個交易日贖回某只持有的基金份額超過該基金總份額的一定比例
時，本基金將可能無法及時贖回持有的全部基金份額，影響本基金的資金安排。
5、操作風險
基金運作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操
作規(guī)程等引致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系統(tǒng)
故障等風險。
6、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致
的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀
況的表述是基于投資范圍和比例、投資策略、證券期貨市場普遍規(guī)律等做出的概
述性描述。銷售機構(gòu)（包括基金管理人直銷機構(gòu)和銷售機構(gòu)）根據(jù)相關法律法規(guī)
及內(nèi)部評級標準對本基金進行風險評價，其風險評級結(jié)果所依據(jù)的評價要素可能
更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并不必然
一致或存在對應關系。同時，不同銷售機構(gòu)因其采取的具體評價標準和方法的差
異，對同一基金產(chǎn)品的風險評級結(jié)果也可能各有不同；銷售機構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管
要求、市場變化及基金實際運作情況等適時調(diào)整對本基金的風險評級。
敬請投資人知悉，在購買本基金時按照銷售機構(gòu)的要求完成風險承受能力與
產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關注銷售機構(gòu)對于本基金風險評級的調(diào)整情
況，獨立自主作出投資決策。
7、其他風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可
能導致基金資產(chǎn)的損失。金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約等超出基金管理
人自身直接控制能力之外的風險，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
（二）聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機構(gòu)及部門擔保。投資者自愿投資于本基金，
須自行承擔投資風險。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金或還通過代銷機構(gòu)銷售，
但是，本基金并不是代銷機構(gòu)的存款或負債，也沒有經(jīng)代銷機構(gòu)擔保或者背書，
代銷機構(gòu)并不能保證其收益或本金安全。
3、基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但
不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業(yè)績及其凈值高低并
不預示其未來業(yè)績表現(xiàn)。基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，
在做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自
行負擔。
十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
并自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金財產(chǎn)清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日
內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
十九、基金合同內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利義務
本基金的基金管理人為泰康基金管理有限公司，基金托管人為招商銀行股份
有限公司。
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使相關權利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于證券、基金所產(chǎn)生的權利；在遵循基金份額持有人利益
優(yōu)先原則的前提下，以基金管理人名義直接行使因基金財產(chǎn)投資于其他基金份額
所產(chǎn)生的權利，包括但不限于參加本基金持有基金的基金份額持有人大會并行使
相關投票權利，代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金所持基金的
基金份額持有人大會，且無需召開本基金的基金份額持有人大會，但本基金管理
人需將表決意見事先征求基金托管人的意見，并將表決意見在定期報告中予以披
露，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；
（13）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（14）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務的外部機構(gòu)；
（15）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務規(guī)則；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券、基金投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定各類基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，審計、法律等外部專業(yè)顧問要求提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基
金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶和資金賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，審計、法律等外部
專業(yè)顧問要求提供的除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、各
類基金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人的權利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同
等的合法權益。本基金A類基金份額與C類基金份額由于基金份額凈值的不同，
基金收益分配的金額以及參與清算后的剩余基金財產(chǎn)分配的數(shù)量將可能有所不
同。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構(gòu)損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息
披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）提供基金管理人和監(jiān)管機構(gòu)依法要求提供的信息，以及不時的更新和
補充，并保證其真實性；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構(gòu)。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，法
律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在不違背法律法規(guī)和基金合同的約定且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的情況下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召
開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低銷售服務費率或變更收費方式、增加新
的基金份額類別、調(diào)整基金份額類別設置或規(guī)則、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人、證券/期貨交易所、登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)調(diào)整有關認
購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、收益分配、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務規(guī)則；
（6）經(jīng)履行適當程序，基金推出新業(yè)務或服務；
（7）調(diào)整基金份額凈值的計算和公告時間或頻率；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基
金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，
基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當
自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管
人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30
日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公
告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。基金管理人、基
金托管人須為基金份額持有人行使投票權提供便利。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3
個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以會議
通知載明的形式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以會議
通知載明的形式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具意見或授權他人代表出具意見的，基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本
人直接出具意見或授權他人代表出具意見基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人
大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持
有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之
一）基金份額的持有人直接出具意見或授權他人代表出具意見；
（4）上述第（3）項中直接出具意見的基金份額持有人或受托代表他人出具
意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具意見的代理人出具的
委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、
《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許的情況下，經(jīng)基金份額持有人大會會議通知
載明，基金份額持有人也可以選擇網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)
絡、電話或其他方式授權他人代為出席會議并表決，為此，基金份額持有人需在
會議通知載明的期限內(nèi)，以會議通知載明的有效方式向會議召集人提交相應有效
的表決票或授權委托書。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并（法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、法律法規(guī)及《基金合
同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他
事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基
金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止
《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結(jié)果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議
時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）本基金持有的基金召開基金份額持有人大會時，本基金的基金管理人
應當代表其基金份額持有人的利益，根據(jù)基金合同的約定參與所持有基金的基金
份額持有人大會，并在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下行使相
關投票權利，無需事先召開本基金的基金份額持有人大會。基金管理人需將表決
意見事先征求基金托管人的意見，并將表決意見在定期報告中予以披露。投資者
持有本基金基金份額的行為即視為同意本基金管理人直接參與本基金持有的基
金的基金份額持有人大會并行使相關投票權利。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的
從其規(guī)定。
在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下，本基金的基金管理人
可代表本基金的基金份額持有人提議召開或者召集本基金所持基金的基金份額
持有人大會，無需事先召開本基金的基金份額持有人大會。投資者持有本基金基
金份額的行為即視為同意本基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開
或召集本基金所持基金的基金份額持有人大會。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的
從其規(guī)定。
（十）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額10%以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上
（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶
的，應分別由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側(cè)袋賬戶
內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份
額無表決權。
側(cè)袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)
容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關約定。
（十一）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、
表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)、
監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致
并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改、調(diào)整或補充，無需召開基金份額
持有人大會審議。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
并自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金財產(chǎn)清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日
內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
四、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方當事人均應將爭議提交深圳國際仲裁院，
根據(jù)該院屆時有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁的地點為深圳市，仲裁
裁決是終局的，并對各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用、
律師費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不含港澳臺地區(qū)法律）管
轄。
五、基金合同的存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
二十、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
本基金的基金管理人為泰康基金管理有限公司，基金托管人為招商銀行股份
有限公司。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基
金投資范圍、投資比例、投資限制、關聯(lián)方交易等進行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括國內(nèi)依法發(fā)行上
市的股票(包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證),
內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的規(guī)定范圍內(nèi)的香港證券市場
股票(以下簡稱“港股通標的股票”),經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的
基金（僅限于基金管理人旗下的股票型基金及應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金、
全市場的股票型ETF，不包括QDII基金、香港互認基金、基金中基金、其他可投
資基金的非基金中基金、貨幣市場基金以及基金合同約定的其他基金）,債券(包
括國債,央行票據(jù),地方政府債,政府支持機構(gòu)債,金融債,企業(yè)債,公司債,公開發(fā)行
的次級債,可轉(zhuǎn)換債券,分離交易可轉(zhuǎn)債,可交換債券,中期票據(jù),證券公司短期公司
債券,短期融資券,超短期融資券等),資產(chǎn)支持證券,債券回購,銀行存款(包括協(xié)議
存款、定期存款、通知存款、活期存款等),貨幣市場工具,同業(yè)存單,國債期貨,信用
衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金投資于股票
（含存托憑證）、股票型基金、應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資產(chǎn)、
可轉(zhuǎn)換債券（含可分離型可轉(zhuǎn)換債券）和可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的
5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)
的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的50%。本基金投資
的權益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）、股票型基金以及應計入權益類資產(chǎn)的混
合型基金，計入上述權益類資產(chǎn)的混合型基金是指基金合同中明確約定股票投資
比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金，或者根據(jù)定期報告披露情況，最近連續(xù)
四個季度季末股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上的混合型基金。本基金投
資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈
值的10%。每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)
金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
若法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許基金投資其他投資品種的，基金管理人在履行適
當程序后可納入投資范圍。具體投資比例限制按屆時有效的法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)
的規(guī)定執(zhí)行。
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金投資于
股票（含存托憑證）、股票型基金、應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資
產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離型可轉(zhuǎn)換債券）和可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)
的5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例不低于基金資
產(chǎn)的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的50%。本基金投
資的權益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）、股票型基金以及應計入權益類資產(chǎn)的
混合型基金，計入上述權益類資產(chǎn)的混合型基金是指基金合同中明確約定股票投
資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金，或者根據(jù)定期報告披露情況，最近連
續(xù)四個季度季末股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上的混合型基金；
（2）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的比例
不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，上述經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基
金僅限于基金管理人旗下的股票型基金及應計入權益類資產(chǎn)的混合型基金、全市
場的股票型ETF；
（3）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)
金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（4）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近
定期報告披露的凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（5）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超
過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模
為準。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合該投資比例限制的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；
（6）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不包括基金份額，同一家公司在內(nèi)
地和香港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（7）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不包括基金
份額，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的
10％，完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)
定的比例限制；
（8）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（11）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（12）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（13）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（14）本基金參與國債期貨交易應當遵守下列要求：
在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）
市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于
債券投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（15）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定
的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基金
等流動受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、
上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比
例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（18）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信
用衍生品；
（19）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債
券面值的100%；
（20）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述（18）、（19）、（20）項規(guī)定投資比例的，基金
管理人應在3個月內(nèi)進行調(diào)整。
除上述第（3）、（5）、（16）、（17）、（18）、（19）、（20）項另有約定外，因證
券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，但須
提前公告。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
3.本基金財產(chǎn)不得用于以下投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當
程序后可不受上述規(guī)定的限制。
4.基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估
機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三
分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進
行審查。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并
及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否
符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，
并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投
資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值
的比例合計不得超過20%；投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行
存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%。
有關法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的銀行存款、同業(yè)存單投資政策，基
金管理人履行適當程序后，可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
2.基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)
務流程、崗位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關風險。基金托
管人負責對本基金銀行定期存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，審查、復核相關協(xié)議、賬戶
資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（1）基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等
級、存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不
當造成基金財產(chǎn)損失的，不由基金托管人承擔責任。如管理人對選擇存款銀行存
在過錯的，基金管理人承擔相應責任。
（2）基金管理人負責控制流動性風險，并承擔因控制不力而造成的損失。
流動性風險主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而
存款銀行未能及時兌付的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務的
風險、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金
流動性方面的風險。
（3）基金管理人須加強內(nèi)部風險控制制度的建設。如因基金管理人員工職
務行為導致基金財產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔由此造成的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結(jié)
算等的各項規(guī)定。
（三）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設與管理、投資指令與資金劃
付、賬目核對、到期兌付、提前支取
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應與符合資格的存款銀行總行或其授權分行簽訂《基金存
款業(yè)務總體合作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的格
式范本。《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管
理人共同商定。
（2）基金托管人依據(jù)相關法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)
容進行復核，審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑
證的辦理方式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證
在郵寄過程中遺失后，存款余額的確認及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機構(gòu)（以下簡稱“存款分支機構(gòu)”）
寄送或上門交付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機
構(gòu)的上級行發(fā)出存款余額詢證函，存款分支機構(gòu)及其上級行應予配合。
（5）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的
資金應全部劃轉(zhuǎn)到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬
號，未劃入指定賬戶的，由存款銀行承擔一切責任。
（6）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內(nèi)，如本基金銀行賬
戶、預留印鑒發(fā)生變更，基金管理人應及時書面通知存款行，書面通知應加蓋基
金托管人預留印鑒。存款分支機構(gòu)應及時就變更事項向基金管理人、基金托管人
出具正式書面確認書。變更通知的送達方式同開戶手續(xù)。在存期內(nèi)，存款分支機
構(gòu)和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應及時加蓋公章書面通知對方。
（7）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得
被質(zhì)押或以任何方式被抵押，不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應當依據(jù)基金管理人與存款銀行
簽訂的《總體合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授
權分行指定的分支機構(gòu)開立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權分行指定的分支機構(gòu)。基金管
理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機構(gòu)應為基金開具存款證實書或
其他有效存款憑證（下稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認或到期提款
的有效憑證，且對應每筆存款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當日，由存款銀
行分支機構(gòu)指定的會計主管傳真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認
收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至基金托管人指定聯(lián)系人；若
存款銀行分支機構(gòu)代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機構(gòu)指定會計主管傳真
一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥。
（2）存款憑證的遺失補辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補辦申請，基
金管理人應督促存款銀行盡快補辦存款憑證，并按以上（1）的方式快遞或上門
交付至基金托管人，原存款憑證自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計
利息。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，
基金托管人于每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復，存款銀行應按照人行查詢查復的
有關時限要求及時回復。基金管理人有責任督促存款銀行及時回復查詢查復。因
存款銀行未及時回復造成的資金被挪用、盜取的責任由存款銀行承擔。
存款銀行應配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行
公章寄送至基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分
支機構(gòu)指定的會計主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應與基金托管人電話
詢問。存款到期前基金管理人與存款銀行確認存款憑證收到并于到期日兌付存款
本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金
管理人與存款銀行接洽存款到賬時間及利息補付事宜。基金管理人應將接洽結(jié)果
告知基金托管人，基金托管人收妥存款本息的當日通知基金管理人。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存
款銀行應立即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復印件上加蓋公章并出
具相關證明文件后，與存款銀行指定會計主管電話確認后，存款銀行應在到期日
將存款本息劃至指定的基金資金賬戶。如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行
順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需按原協(xié)議約定利率和實際延期天數(shù)
支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需
要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進行存款投資時有違反有關法律法規(guī)的規(guī)定
及《基金合同》的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作
日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，
應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算，
若因基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產(chǎn)損失的，相關損失由基金管理人承擔，基
金托管人不承擔相應責任。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金
托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人有責
任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應
由基金管理人承擔。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行
間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。基金管理人
應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)
督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。在基金
存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作
日書面通知基金托管人。新名單確定時已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)
算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)
市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，應向基金托管人說明
理由，并在與交易對手發(fā)生交易前1個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在
基金管理人確定的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人
可以對相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償。基金托管人則根據(jù)
銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理
人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（五）本基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等
流通受限證券有關問題的通知》等有關監(jiān)管規(guī)定。
1.流通受限證券包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行
時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨
時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，且限于由中國證券登
記結(jié)算有限責任公司、中央國債登記結(jié)算有限責任公司或銀行間市場清算所股份
有限公司負責登記和存管的，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證
券。
本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券。
本基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會
另有規(guī)定的除外。
2.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基
金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制
度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流
動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度
和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到上
述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人
應保證提供足額現(xiàn)金確保基金的支付結(jié)算，并承擔相應損失。對本基金因投資流
通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔相應責任。
3.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)
要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)
行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、應劃付的
認購款、資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少
于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管
人有足夠的時間進行審核。
由于基金管理人未及時提供有關證券的具體的必要的信息，致使基金托管人
無法審核認購指令而影響認購款項劃撥的，基金托管人免于承擔責任。
4.基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管理人投資
流通受限證券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托管協(xié)議》以及
其他相關法律法規(guī)的有關規(guī)定，應及時通知基金管理人，并呈報中國證監(jiān)會，同
時采取合理措施保護基金投資人的利益。基金托管人有權對基金管理人的違法、
違規(guī)以及違反《基金合同》、《托管協(xié)議》的投資指令不予執(zhí)行，并立即通知基金
管理人糾正，基金管理人不予糾正或已代表基金簽署合同不得不執(zhí)行時，基金托
管人應向中國證監(jiān)會報告。
5.基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi),在中國證監(jiān)會
規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值,以及總成
本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
（六）基金管理人應當對投資中期票據(jù)業(yè)務進行研究，認真評估中期票據(jù)投
資業(yè)務的風險，本著審慎、勤勉盡責的原則進行中期票據(jù)的投資業(yè)務，并應符合
法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的相關規(guī)定。
（七）如本基金擬通過第三方基金銷售機構(gòu)投資開放式基金的，基金管理人
負責選擇銷售機構(gòu)，并確保在銷售機構(gòu)預留的備案回款賬戶為本基金托管賬戶。
（八）基金管理人在投資信用衍生品的過程中，應當根據(jù)有關法律法規(guī)的要
求，規(guī)范運作，不得從事內(nèi)幕交易、操縱價格、利益輸送及其他不正當?shù)慕灰谆?
動。基金托管人應當加強對基金投資信用衍生品的監(jiān)督，切實保護基金份額持有
人的合法權益。
（九）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確定、基金收益分
配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核
查。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提
示等方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的
監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后應及時核對并回復基金托管人，對于收到的
書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合
理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托
管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托
管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合
同》和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提
示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解
釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國
證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制
度等。
（十二）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管
理人及時糾正，由此造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人在履行其通知義
務后，予以免責。
（十三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以電話、郵件
或書面提示等方式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工
作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，
基金托管人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；
基金托管人應積極配合提供相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)投資所需的相關賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基
金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資
產(chǎn)。不屬于基金托管人實際有效控制下的資產(chǎn)及實物證券等在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，基金托管人不承擔由此產(chǎn)生的責任。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金資金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，
基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應提供必要的
協(xié)助。
7.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外
機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但
不限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構(gòu)或該機
構(gòu)會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資
產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
8.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應開立“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開
立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，同時在
規(guī)定時間內(nèi)，基金管理人應聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽
字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜，基金托管人應當予以必要的協(xié)助和配合。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的資金賬戶（也可稱為
“托管賬戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。
托管賬戶名稱應為“泰康裕澤債券型證券投資基金”，預留印鑒為基金托管人印
章。
2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金資金賬戶的開立和管理應符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有
關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與
基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的
一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金等的
收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責
任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在銀行間市
場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼
等，基金托管人按照規(guī)定開立投資所需賬戶。完成上述賬戶開立后，基金管理人
應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證金賬戶的初始資金密碼和市場監(jiān)控中
心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置
由基金管理人進行，重置后務必及時通知基金托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。基
金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后及
時將變更的資料提供給基金托管人。
2.因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人協(xié)助基金托管人按照有關法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新
賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
3.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金
托管人的保管庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物
保管憑證由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人
根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制
的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基
金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的
與基金財產(chǎn)有關的重大合同應盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一
份正本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管
人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳
真件與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人負責。重大合同
的保管期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。基金管理人向基金托管
人提供的合同傳真件與基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準。
五、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該
類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，由
此造成的誤差歸入基金資產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應
急調(diào)整機制。國家及基金合同另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管
人復核，按規(guī)定公告。但根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。
2.復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)
送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
3.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的
會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按
照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
鑒于本基金允許投資由基金管理人管理的開放式基金，基金管理人和基金托
管人需根據(jù)已披露的基金凈值信息進行估值。如因基金管理人的份額凈值錯誤或
無法于約定時間披露基金凈值信息導致的估值錯誤，相關責任由基金管理人承擔。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理份額凈值錯誤。
（四）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方
法和會計處理原則，分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各
方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。
（六）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編
制及復核；在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制及復核；
在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結(jié)束之日
起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復核。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙
方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)
整以國家有關規(guī)定為準。基金年度報告的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（七）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基
準的基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的
基金份額。基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
七、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職
務，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權利義務；
3、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職
務，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產(chǎn)的清算。
八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，任何一方當事人均應將爭議提交深圳國際仲裁院，根據(jù)該院屆
時有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁的地點為深圳市，仲裁裁決是終局
的，并對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用、律師費用
由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣
地區(qū)法律）管轄。
二十一、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務，并將根據(jù)基金份額持
有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內(nèi)容如下：
（一）賬單服務
1、基金管理人的網(wǎng)站、熱線電話提供賬戶自助查詢服務。
2、基金管理人提供紙質(zhì)、電子郵件、短信對賬單等服務，基金份額持有人
可通過撥打客戶服務電話4001895522（免長途話費）、010-52160966，或通過基
金管理人在線客服訂制賬單服務。
3、提示：由于基金份額持有人提供的郵寄地址、手機號碼、電子郵箱不詳
或因郵局投遞差錯、通訊故障、延誤等原因，造成對賬單無法按時準確送達，請
及時到原基金銷售網(wǎng)點或致電基金管理人客服中心辦理相關信息變更。如需補發(fā)
對賬單，敬請撥打客服熱線電話。
（二）手機短信服務
基金管理人向訂制短信的基金份額持有人提供短信服務，包括：基金份額凈
值、交易確認、對賬單等內(nèi)容。基金份額持有人可通過撥打客戶服務電話
4001895522（免長途話費）、010-52160966，或通過基金管理人在線客服訂制短信
服務。
（三）在線服務
通過基金管理人網(wǎng)站（www.tkfunds.com.cn），基金份額持有人還可獲得如下
服務：
1、查詢服務
基金份額持有人均可通過基金管理人網(wǎng)站實現(xiàn)基金交易查詢、賬戶信息查詢
和基金信息查詢。
2、信息資訊服務
投資者可以利用基金管理人網(wǎng)站獲取基金和基金管理人的各類信息，包括基
金的法律文件、業(yè)績報告及基金管理人最新動態(tài)等資料。
（四）電子化交易服務
基金份額持有人可以通過基金管理人電子自助交易系統(tǒng)（7*24小時服務）
辦理基金交易業(yè)務，包括：基金認購、申購、贖回、定期定額投資、轉(zhuǎn)換、撤單、
分紅方式變更及查詢等業(yè)務。電子化交易方式包含：
1、網(wǎng)上交易系統(tǒng)
個人投資者可以使用多家銀行的銀行卡通過網(wǎng)上交易系統(tǒng)自助辦理基金交
易業(yè)務。網(wǎng)址：https://newtrade.tkfunds.com.cn/。
2、基金管理人手機客戶端
操作簡單、應用靈活，投資者可隨時隨地通過手機客戶端辦理業(yè)務。下載方
式：投資者可以通過基金管理人官網(wǎng)下載，也可以通過AppStore、手機應用市場
等搜索下載。
3、基金管理人微信公眾號
個人投資者通過基金管理人微信公眾號綁定基金賬號后，可以使用多家銀行
的銀行卡自助辦理基金交易業(yè)務。微信號：tkfunds。
（五）咨詢服務
1、呼叫中心
投資者或基金份額持有人如果想了解申購與贖回的交易情況、基金賬戶余額、
基金產(chǎn)品與服務等信息，可撥打基金管理人全國統(tǒng)一客服電話：4001895522（免
長途話費）、010-52160966，傳真：010-89620100。
2、在線客服
投資者或基金份額持有人可在基金管理人網(wǎng)站點擊“在線客服”，根據(jù)提示
操作輸入要咨詢問題的關鍵詞，便可自助進行相關問題的搜索及解答；或可點擊
“轉(zhuǎn)人工客服”獲得服務訂制/取消、賬戶查詢等專項人工服務。
在線客服人工服務時間為周一到周五9:00-18:00，法定節(jié)假日除外。
3、網(wǎng)站和電子信箱
網(wǎng)址：www.tkfunds.com.cn
電子信箱：service@tkfunds.cn
（六）如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述聯(lián)系
方式聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
二十二、其他應披露事項
本基金的其他應披露事項將嚴格按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、
《信息披露辦法》等相關法律法規(guī)規(guī)定的內(nèi)容與格式進行披露，并予以公告。
二十三、招募說明書存放及查閱方式
招募說明書分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的住所，投
資者可在辦公時間查閱、復制；投資者在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)取得上
述文件復制件或復印件。對投資者按此種方式所獲得的文件及其復印件，基金管
理人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
投資者還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站（www.tkfunds.com.cn）查閱和下
載招募說明書。
二十四、備查文件
（一）本基金備查文件包括下列文件：
1、中國證監(jiān)會準予基金募集注冊的文件。
2、《泰康裕澤債券型證券投資基金基金合同》。
3、《泰康裕澤債券型證券投資基金托管協(xié)議》。
4、法律意見書。
5、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
6、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
7、中國證監(jiān)會要求的其他文件。
（二）備查文件的存放地點和投資者查閱方式
1、存放地點：基金合同、托管協(xié)議存放在基金管理人和基金托管人處；基
金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照存放于基金托管人處；其余備查文件存放在基
金管理人處。
2、查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費到存放地點查閱，也可按工本費購
買復印件。
泰康基金管理有限公司
2025年11月26日
泰康基金管理有限公司泰康裕澤債券型證券投資基金招募說明書.pdf