天弘匠心回報債券型證券投資基金托管協(xié)議
天弘匠心回報債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
鑒于天弘基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行天弘匠心回報債券
型證券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于天弘基金管理有限公司擬擔任天弘匠心回報債券型證券投資基金的基金管理人，中
國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔任天弘匠心回報債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確天弘匠心回報債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權利義務
關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《天弘匠心回報債券型證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”
或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基
金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...............................11
五、基金財產(chǎn)保管...................................................12
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.........................................15
七、交易及清算交收安排.............................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................20
九、基金收益分配...................................................29
十、信息披露.......................................................30
十一、基金費用.....................................................32
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................34
十三、基金有關文件和檔案的保存.....................................35
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................36
十五、禁止行為.....................................................39
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................40
十七、違約責任.....................................................42
十八、爭議解決方式.................................................43
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................44
二十、其他事項.....................................................45
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.........................................46
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務區(qū)）新華路3678號寶風大廈23層
法定代表人：黃辰立
成立日期：2004年11月8日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]164號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理、境外證券投資管理以及中國證監(jiān)會許可的
其它業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外
國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；
外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票
據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；
企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；
企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務；
代理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務；經(jīng)國
務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《中華
人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)、《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗
錢法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券
投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動
性風險管理規(guī)定》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格
式〉》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、基金合同及其他
有關規(guī)定。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，保護基金份
額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（含
主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、
債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構債券、金融債、企
業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資債券、可轉換債券、可交換債
券）、國內(nèi)經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金（不含香港互認基金、QDII
基金、FOF基金、可投基金的非FOF基金和貨幣市場基金）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行
存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國債期貨、信用衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基
金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券不低于基金資產(chǎn)的80%；本基金對權益類資
產(chǎn)及可轉換債券、可交換債券的投資合計占基金資產(chǎn)的比例不超過20%(其中投資于港股通
標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%)；本基金投資的權益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）
及權益類證券投資基金。本基金投資的權益類證券投資基金包括股票型基金以及至少滿足以
下一條標準的混合型基金：①基金合同約定的股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例不
低于60%；②基金最近4期季度報告中披露的股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例均
不低于60%。本基金持有經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金，其市值不超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；本基金每個交易日日終扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當
保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括結算備
付金、存出保證金、應收申購款等。國債期貨及其他金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)
管機構的規(guī)定。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序
后，以變更后的比例為準。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進
行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券不低于基金資產(chǎn)的80%；本基金對股票、存托憑證、股票型基
金、混合型基金等權益類資產(chǎn)及可轉換債券、可交換債券的投資合計占基金資產(chǎn)的比例不超
過20%(其中投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%)；本基金持有經(jīng)中國證監(jiān)會
依法核準或注冊的公開募集的基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金每個交易日日終扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低
于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額且同一家公司在
內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證
券（不含本基金所投資的基金份額且同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計算），
不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此
條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人
的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公
司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的、且由
本基金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證
監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基金等流動受限
基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新
增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）本基金基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（14）本基金投資于國債期貨，還應遵循如下投資組合限制：
①在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總
市值的30%；
③本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資比例的有關約定；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定從其規(guī)定；
（16）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；
（17）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的
100%；
（18）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述（17）、（18）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；
（19）本基金管理人管理的全部基金持有單只基金（ETF聯(lián)接基金除外）不超過被投資
基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準；因證券/期貨
市場波動、基金規(guī)模變動、本基金所投資的基金發(fā)生流動性限制、暫停申購、贖回或二級市
場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理
人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；
（20）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近定期報告
披露的凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（11）、（12）、（17）、（18）、（19）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)
定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告。
基金托管人嚴格依照法律法規(guī)規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議約定的監(jiān)督程序對基金投資比
例進行監(jiān)督，基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定的投資比例限制造成基金財產(chǎn)
損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔相應責任。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他
基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理的其他基
金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項
進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在履行適當程序后，則本
基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)則為準。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結算
方式?；鸸芾砣擞胸熑未_保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造
成的損失應由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市
場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名
單進行交易。如基金管理人未向基金托管人提供交易對手書面名單，基金托管人有權不對交
易對手是否在名單內(nèi)進行監(jiān)督。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應將
調(diào)整結果提前書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結
算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對
手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前與基金托管人
協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔由此造成的相應法律責任及
損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其
他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償。
基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)
基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
5、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投資銀行存
款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立投資
制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人
應在收到通知當日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；?
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金管理人有義務賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約
定的，應當拒絕執(zhí)行，及時書面通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其
他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當及時書面通知基金管理人，并報告中國證
監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托
管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需
向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，按規(guī)定及時報告中國證監(jiān)會，同時書面通
知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出書面警告仍不
改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋瞬灰蛱峁┍O(jiān)督而對基金管理人違法違規(guī)
投資等承擔責任。
基金管理人和基金托管人承諾其按照《反洗錢法》等反洗錢相關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的
要求履行反洗錢義務，不會實施任何違反前述規(guī)定的違法行為?；鸸芾砣嘶蚱湮械匿N售
機構應當開展客戶身份識別及交易記錄保存工作，在基金存續(xù)期間及時更新基金份額持有人
信息，基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定，有權在法律法規(guī)允許
的范圍內(nèi)要求基金管理人向基金托管人提供基金份額持有人的身份證明文件和其他相關資
料的復印件或影印件，基金托管人具備合理理由懷疑基金管理人或本基金涉嫌洗錢、恐怖融
資的，基金托管人有權按照相關法律法規(guī)及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施，
并按規(guī)定向反洗錢監(jiān)管部門報告。
（四）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額
持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可
以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特定資產(chǎn)處
置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)
定和基金合同、招募說明書的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人履行托管職
責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或
無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信息等違反《基金法》、
《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管
人限期糾正，基金托管人收到通知后應在下一個工作日及時核對確認并以書面形式向基金管
理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并
予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應
報告中國證監(jiān)會。若由于基金托管人過錯違反本協(xié)議約定造成基金資產(chǎn)的直接經(jīng)濟損失，則
基金管理人有權利要求基金托管人進行賠償。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機構，同時通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議
規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應按照本協(xié)議約定保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的依照合法程序做出
的合法合規(guī)指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財產(chǎn)。
6、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基
金托管人應及時通知基金管理人。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人
追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任，但應予以必要的協(xié)助和配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設的天弘基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并
管理。基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份
額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的
全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，基金托管人在收到資金當日出具相
關證明文件，基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有
效。
若基金募集期限屆滿或基金提前結束募集時，未能達到《基金合同》生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的資產(chǎn)托管專戶（銀行賬戶）的開立和管理
基金托管人負責本基金銀行賬戶的開立和管理?；鹜泄苋艘员净鸬拿x在其營業(yè)機
構開設資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付，本基金的銀行預留
印鑒由基金托管人保管和使用?；鸸芾砣吮ＷC本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于
投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金資產(chǎn)托管專戶進行。
該資產(chǎn)托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國證券登記
結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構
的其他規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的資產(chǎn)托管專戶、及時核查資產(chǎn)托管專
戶余額。
（四）基金證券賬戶與備付金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責任公司開設
證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立備付金賬戶，用
于證券資金清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何證券
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據(jù)中國人民銀行、中央國債
登記結算有限責任公司、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并由基
金托管人負責基金的債券交易的后臺確認及資金的清算。
2、基金管理人代表基金對外簽訂中國銀行間市場債券回購交易主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人和基金托管人
商議后，根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)
則使用并管理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于基金
托管人的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結
算有限責任公司或銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的
購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的正當指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制
下的實物證券及銀行定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)
生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢μ幱诨鹜泄苋藢嶋H有效控制之外的證券不承
擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應
保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基
金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
對發(fā)送指令人員的授權方式、指令內(nèi)容、指令發(fā)送和確認方式及其他相關事項應當按照
本協(xié)議約定或基金管理人和基金托管人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽章樣本，事先書面通知（以下稱
“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易權限。基金托管人在
收到授權通知當日向基金管理人電話或郵件確認，基金托管人確認后授權文件即生效?；?
管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權人及相關操作人員以外
的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關、一方上市的證券交易所要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的
指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬
戶等，加蓋預留印鑒并有被授權人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（下稱“被授權人”）代表基金管理人用傳真的
方式或其他基金托管人和基金管理人確認過的方式向基金托管人發(fā)送。基金管理人有義務在
發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,
致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋舜_認指令有效后，方
可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾砣藨凑铡痘?
金法》、有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款
指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管
人留出執(zhí)行指令所必需的時間。基金管理人發(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送
的新指令）的截止時間為當天的15:00，如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算
指令需提前2個工作小時發(fā)送，并及時與基金托管人進行確認?；鸸芾砣嗽谏鲜鼋刂箷r間
之后發(fā)送的劃款指令，基金托管人盡合理努力配合執(zhí)行。由于基金管理人原因導致的指令傳
輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承
擔。基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽名的表
面一致性，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金銀行賬戶有足夠的資金可用余額，對
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，
并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信
息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權視情況決定暫緩或
拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或有關基
金法規(guī)的有關規(guī)定，有權視情況暫緩或不予執(zhí)行，并按規(guī)定及時通知基金管理人糾正，基金
管理人收到通知后應及時核對，并對基金托管人發(fā)出的通知進行回復，由此造成基金財產(chǎn)或
基金份額持有人的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯違反本協(xié)議的約定造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)
送的正常的有效資金劃撥指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補救，給基金財產(chǎn)或基金
份額持有人造成損失的，應負賠償責任，但僅限于賠償直接經(jīng)濟損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易日，使用傳真
或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)出由授權人簽章和蓋章
的被授權人變更通知，并提供新的被授權人的簽章樣本，同時電話通知基金托管人，基金托
管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊蚱渌p方認可的形式發(fā)送給基金管理人并通過電
話向基金管理人確認。被授權人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真或其他雙方
認可的形式發(fā)出的回函確認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將被授權人變更通知的正
本送交基金托管人。變更通知正本與基金托管人收到的傳真件不一致的，以基金托管人收到
的傳真件為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，
或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金托管人均有權視為無效指令并拒絕執(zhí)行，但應及
時通知基金管理人。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構。
基金管理人負責根據(jù)相關標準以及內(nèi)部管理制度對有關證券經(jīng)營機構進行考察后確定
代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構，并承擔相應責任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)營機構
簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關
內(nèi)容。
基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書
面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券
買賣的證券買賣、證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交易資金結
算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在對印鑒和簽名表面一致性復核無誤后應在
規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)交易的資金清算交割，全部由基金托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公司、其他
相關登記結算機構及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的《證
券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后有權立即通知
基金管理人，由基金管理人負責處理，基金托管人應給予必要的配合，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，有
權立即提醒基金管理人，由基金管理人負責處理，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，對于托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，基
金管理人應于T+1日11:00前補足金額。對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收
方式的，基金管理人應最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算交
收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收。
基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并同時通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。
如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理
人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯違反本協(xié)議約定導致基
金無法按時支付證券清算款，由此給基金、基金管理人造成的損失由基金托管人承擔。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露各類基金份額
凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實
際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由
基金的會計責任方承擔。
對基金的資金賬目，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相符。
對基金證券賬目，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相符。
對交易記錄，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相符。
（四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和基金銷售機構的銷售網(wǎng)點進行申購和贖
回申請，由基金登記機構辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接收并確認資金的到
賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋藨皶r
查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
3、開放式基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確
定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00時之前從基金清
算賬戶劃往基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按照基金管理人的劃款
指令將托管賬戶凈應付額劃往基金清算賬戶。發(fā)生巨額贖回的情形，款項的交收參照基金合
同有關條款處理。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人有權及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的
資金，有權及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金托管人應及時通知基金
管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重的基金托管人有權向中國證監(jiān)
會報告。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的有效指令及時進行劃付。對
于已發(fā)送有效指令但因基金托管人過錯違反本協(xié)議約定未準時劃付的資金，基金管理人應及
時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。后果嚴重的基金管理人有權
向中國證監(jiān)會報告。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是按照每個工作
日閉市后各類基金資產(chǎn)凈值分別除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖
回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。為避免基金份額持有人利益因基金份額凈值的小數(shù)點保
留精度受到不利影響，基金管理人可提高基金份額凈值的精度。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫
停估值時除外?；鸸芾砣藢鹳Y產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。估值原則應符合《基金合同》、
《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈
值信息由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日計算基金資產(chǎn)
凈值及各類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y
果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)
的規(guī)定對基金凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值，基金托管人復核、審查基金管理人
計算的基金凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信
息的計算結果對外予以公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金
資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失，由基金管理人負責賠付。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強
制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、基金、國債期貨合約、信用衍生品和銀行存款本
息、應收款項、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會計準則》、
監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。
估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的
報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，
應對報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎，并
在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制
是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場或市場活動很少的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有
足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，
應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行
的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠?
值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值進行調(diào)整并確定公允
價值。
3、估值方法
（1）基金估值方法
1）本基金投資于非上市基金的估值。
本基金投資的境內(nèi)非上市基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
2）本基金投資于交易所上市基金的估值。
①本基金投資的ETF，按所投資ETF估值日的收盤價估值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤價
估值。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特殊情況，
本基金根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公布
估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎估值；
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生重
大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用
最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易
市價，確定公允價值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，本基金根據(jù)基
金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定公
允價值。
4）所投資基金估值日的份額凈值應按照已經(jīng)公開披露的凈值為準。當本基金管理人認
為所投資基金按前述1）-3）項進行估值存在不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理
的估值技術或估值標準確定其公允價值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響
證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如有充足證據(jù)（最近交易日
后發(fā)生了影響公允價值計量的重大事件等）表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公
允價值的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允
價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）交易所含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款
日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行
估值；回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值；
5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日
收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公
允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值基
準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對銀行間市場上含投
資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估
值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止
日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處的市場分
別估值。
（6）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價
的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（7）估值計算中涉及中國人民銀行或其授權機構公布人民幣匯率中間價的貨幣，其對
人民幣匯率以估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價或其他可以反映
公允價值的匯率為準。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（9）信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日的估值價格進行估值，但基金
管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值基準服務機構未提供估
值價格的，依照有關法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估值技術確定公允價值。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（11）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（12）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結果對外予以公布。
4、估值程序
（1）各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值分別除以當日該
類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的
誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。為避免
基金份額持有人利益因基金份額凈值的小數(shù)點保留精度受到不利影響，基金管理人可提高基
金份額凈值的精度。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。如遇
特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
（2）基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將擬公告的各類基金
份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
5、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支
付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬蝗绻@得不
當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額
加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進
行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托
管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報
中國證監(jiān)會備案。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
6、暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值
時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
7、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。
基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金凈值信息并發(fā)送給基金托管人?；?
托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值信息
予以公布。
8、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券、期貨交易所及其登記機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，
或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，或由于其他不
可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
9、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
各類基金份額的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶基金凈值信息。
（三）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理
人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，
保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影
響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（四）基金定期報告的編制和復核
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹?
告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者
年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下
披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特
有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
本基金實施側袋機制的，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置
進展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特
定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在
基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進
行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之
前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，由此造成的損失
由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任，基金托管人有權就相關情況報中國
證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具相
應的復核確認書或進行電子確認，以備有權機構對相關文件審核時提示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每季度收益分配次數(shù)至少為1次，每次
基金收益分配比例不得低于收益分配基準日每可供分配利潤的10%，若《基金合同》生效不
滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將
現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅，且基金份額持有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的各類基
金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各
基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分
配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人在履
行適當程序后可酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，此項調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，
但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
1、本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按規(guī)定在規(guī)定媒介
公告。
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金
托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當指令及時進行分紅資金的劃付。
十、信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理
規(guī)定》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定或者有權機關、一方上市的
證券交易所要求進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的未公開信息以
及從對方獲得的未公開業(yè)務信息應恪守保密的義務。基金管理人與基金托管人對基金的任何
信息，除法律法規(guī)規(guī)定或者有權機關、一方上市的證券交易所要求之外，不得在其公開披露
之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密
義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會、
銀行業(yè)監(jiān)管機構等監(jiān)管機構及其他有權機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財務顧
問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應的信
息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按
照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)
品資料概要、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報
告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、基金投資資
產(chǎn)支持證券的信息披露、基金投資國債期貨的信息披露、基金投資港股通標的股票的信息披
露、基金投資流通受限證券的信息披露、證券投資基金的投資情況、投資信用衍生品的信息
披露、清算報告、實施側袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理
人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期
報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關基金信息進行復核、審
查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，
方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披露。
根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的
復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
基金管理人和基金托管人負責辦理與基金有關的信息披露事宜時，對于根據(jù)本協(xié)議、《基
金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應由對方復核的事項，應經(jīng)對方復核無誤后，由基金管理
人或基金托管人予以公布。
（三）暫停或延遲信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
1、發(fā)生暫停估值的情形；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
若出現(xiàn)上述暫?；蜓舆t披露基金信息的情形，基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，
并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。上述情形消失后，基金管理人和基金托管人應及時恢復
辦理信息披露。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取管理費。本基
金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公開募集
證券投資基金部分（若為負數(shù)，則取0）的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公開募集
證券投資基金部分，如扣除后E
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核
對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在次月前5個工作日內(nèi)從基金財
產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，
順延至最近可支付日支付。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取托管費。本基
金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公開募集
證券投資基金部分（若為負數(shù)，則取0）的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公開募集
證券投資基金部分，如扣除后E
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核
對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財
產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可
支付日支付。
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服務費。
本基金銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.35%年費率計提，銷售服
務費的計算方法如下：
H=E×0.35%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管
人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支付給登記機構。由登記機構代付給銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日或
不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
（四）基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費、基金的證券、期貨、信用衍生品交易或結算
等費用、基金的銀行匯劃費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用（法律法規(guī)、中
國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計
師費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費、基金投資其他基金產(chǎn)生的其他基金的銷售費用（基
金合同另有約定的除外）、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用等根據(jù)有關法律法
規(guī)規(guī)定和基金合同的約定，列入當期基金費用。
基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過直銷渠道申
購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規(guī)、基金招募說明書約定應當收取，并計入基金
財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費的復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、C類基金份額的銷售服務費
等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付并及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有
的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管基金管
理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電
子或文檔的形式。保管期限不低于法定最低期限。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日
內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持
有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存期限不低于
法定最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管
人都應當按規(guī)定保管。保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密方式將重大合同
傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將重大合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%以
上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管人接收基金財
產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議
的約定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的合法利益造成損害。原基金管理人
或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同及托管協(xié)議的約定收取基金
管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人不得用基金財產(chǎn)從事《基金法》
規(guī)定禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得
利用基金財產(chǎn)或職務之便為自身和任何第三人謀取非法利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的方式公開披
露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分基
金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他
行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，在履行適當程序
后，則本基金不受上述相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議在履行適當程序后終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可
以聘用必要的工作人員。
4、在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
5、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
6、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算
費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
8、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納基金所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會
計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算
公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，
基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定
報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不得低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對
各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當承擔連帶賠償責任。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金資產(chǎn)
造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。
如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)、規(guī)章、市場交易規(guī)則或中國
證監(jiān)會、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人按照基金合同約定的投資原則行使或不行使其投資權造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違
約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤，由此造成基
金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管
人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，雙方當事人應盡量通
過協(xié)商、調(diào)解解決。協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方應當將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北
京市。仲裁裁決是終局的，對仲裁雙方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁
費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡
責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣地區(qū)）法律管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議草案，該
等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當事
人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式
文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，協(xié)議雙方各持一份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽署，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
天弘匠心回報債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf